现金管理规定
单位名称现金管理规定 为了加强单位现金管理，保障现金安全，落实廉政建设责任，根据国务院《现金管理暂行条例》、中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》以及自治区公务卡管理相关规定，结合单位实际情况，制定本规定。
第一条 各财务人员和现金管理人员，必须熟悉和严格执行现金管理规定，确保单位现金收付业务过程中的安全。
第二条 因工作需要，受单位委托代办收款事宜的部门或个人，在工作完成（或每本收款收据用完后）的当日、特殊情况 2 日内，应当及时将款项足额交到单位财务部门。款额较大的必须于当日交清。因受托办理业务而取得的现金折扣一律上缴。任何部门或个人不得侵占、截留或瞒收不缴，不得公款私存。
未经授权，任何部门、个人均不得办理单位现金收付业务。
第三条 严格按照规定的范围使用现金，现金使用的具体范围为：
（一）向个人收购农副产品和其它物资的价款；（二）出差人员必须随身携带的现金；（三）按现行结算起点以下的零星开支；（四）确定需要支付现金的其他支出，如因抢险救灾等特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的，经批准同意，予以支付现金。
除上述范围内的开支可以用现金支付外，其他开支必须通过银行转账或使用公务卡支付。
第四条 根据自治区财政厅《关于启用财政国库集中支付动态监控系统的通知》（桂财库﹝2010﹞22 号）规定，各部门在办理公务报账过程中，现金支付比例不得超过当年单位预算指标的 25%。
第五条 由于特殊原因必须使用现金用于规定之外的结算业务的，需事先经单位财务部门
审核，单位分管单位领导批准后才能办理。
第六条 严格遵守中国人民银行关于支付大额现金的有关规定。各单位、单位确因业务需要且符合现金使用规定的，领取*万元以上的大额现金，必须提前一天通知单位财务部门，再由单位财务部门向开户银行预约提取现金。
第七条 出纳人员应认真核定库存现金限额。库存现金限额一般不得超过三天零星开支所需要的现金数额。超过库存额度的现金必须当天缴入银行。向银行支取现金，必须在支票上如实注明用途，不得弄虚作假，套取现金。不得留存大量现金过夜，如有特殊情况，必须报告单位保卫单位，确保资金安全。
大额现金的存款或提款，必须派专车专人陪同前往银行办理。特殊情况大额现金不能及时送银行的，必须报告有关单位，采取防范措施。
第八条 财务部门稽核人员必须对库存现金进行定期或不定期的清查，定期清查每月月中、月末各进行一次，不定期清查根据工作需要进行。盘点库存现金时，出纳人员应当在场，并根据清查结果编制现金盘点表，清查各方签名（盖章）确认。
第九条 任何部门不准以任何理由、名义私设“小金库”； 不准将部门收入的现金以个人名义存人储存；不得借办理业务之机私下收受“回扣”，违者按国家有关规定给以行政处分或经济处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第十条 建立健全现金账目，逐日逐笔记录现金收付，做到日清月结，账款相符，发生长短款要及时报告。出纳人员在收付现金过程中的短款，原则上由个人负责。如违反现金管理规定的，应查明原因，明确责任，按有关规定处理。
第十一条 本规定由单位财务部门负责解释，自公布之日起施行。
单位名称 日期
