财务岗位职责与流程
岗位制度与职责
为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特作如下规定：
财务管理的基本任务和方法：
1.筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
2.做好财务管理基础的工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
3.加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。
4.监督公司财产的构建、保管和使用，配合企业管理部门定期进行财产清查。
5.按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析和考核。
岗位职责
1.根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合本单位特点，负责拟定本单位会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
2.参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3.准确、及时地做好账务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细和总账，对财物的收到、增减和使用。
4.准确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制本单位月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
5.负责本公司固定资产的财务管理，定期或不定期地组织清产核资工作。
6.负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
7.负责会计监督。根据规定的成本、费用的开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
8.及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
9.进行财会咨讯分析和评价，向管理者提供及时、可靠的财务资讯和有关工作建议。
10.负责掌管账务印章，严格控制支票的签发。协助出纳作好工资、奖金的发放工作。
11.负责核算各部门预算表（25号之前交到财务部）
借款报销流程
1.因工作需要要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且根据表面不得涂抹。旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。
2.借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
3.借款人将部门经理签字后的借据交由财会计审核后再由总经理确认落实并签字，总经签字后视为财务部可以支付该款项。
4.财务部出纳员看到签批手续齐全的借借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员不予支付。
5.借款超1000元及以上需要经部门经理审批，超过1000元以上需要总经理审批。
注：借款人是部门经理，需由总经理签字。
日常费用报销流程
1、因工作需要购买物品，需先填写采购申请单（办公用品将由行政部统一月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划），经行政部、财务部和总经理审合同意后方可采购；
2、购买物品，两种方式：
⑴采购员凭采购申请单到财务部出纳处领取财务款，挂个人借款，等采购完成后填写报销单（确认无误后提供正规发票），经部门经理、财务部审核，并由总经理签字同意，冲个人款。
⑵采购员个人先垫付，凭采购申请单先填写报销单（确认无误后提供正规发票等），经部门经理确认、财务部审核，并由总经理签字同意，方可向出纳支取采购款项。
3、差旅费，须填写出差申请单及借款申请单，出差人员回公司后一周内必须完成报销工作。
4、报销人将原始票据（正规发票）粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写须相符，且费用报销单表面不得涂抹。
5、填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。
6、部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务部审核签字确认。财务部审核应本着以下原则：
⑴、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；
⑵、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；
⑶、审核各项费用发生是否切合实际，有无需报、多报；
⑷、审核签批手续是否齐全。
注：以上四条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退换报销人，要求其重新填写。
7、报销人持有财务部复核后的费用报销单，上报总经理签字审批，总经理签字后视为同意财务部付款。
8、报销人签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款。如有一项手续不全，出纳员不予支付。
9、其他报销内容和要求参照相关规定。
