供应商结算工作汇报（共12篇）

第1篇：供应商结算管理制度

供应商结算管理制度

第一章 结算原则

1.1 经营部门在与供应商签订合同时，应根据财务部结算要求，明确结算日期和支付方式，并在合同中载明。

1.2 在资金允许的前提下，财务部严格按照合同条款执行，并控制不按照合同条款执行的支付申请；无合同条款或在合同中无明确付款约定的，按财务部规定的相关日期结帐。

1.3 与供应商明确支付时间期限，供应商未在规定的时间内提交相关结算资料，或未在规定时间内到公司办理相关手续，并足额交纳相关费用，造成财务部门无法在规定时间内支付的，一般不允许临时签字结款，一律延后一个月，与下一个月款项合并结算与支付。

1.4 代销商品的资金结算必须已销完并在规定的付款期支付为原则，严禁超付或提前支付货款；经销商品必须谨慎采购，从紧采购，以免形成存货积压，产生问题商品，并造成公司大量资金沉淀。

1.5 对于不按照合同条款执行支付货款的供应商，特别是借款、预付、提前结帐等，需按公司付款的相关审批流程办理。

1.6 一般不允许供应商随意变更企业名称、开户行、帐号；确需变更的供应商，财务部在收到供应商书面变更申请的次月起，按照新的企业名称，开户行或帐号进行支付，当月仍按照原有的企业名称、开户行、帐号进行支付。不符合当月支付条件的，一

律延后到下个月进行支付。

1.7 财务部应加强付款前稽核，保证款项支付的正确性；重点关注货品是否到达，发票是否入帐，货品是否销完，是否有退货，供应商帐面结余情况，是否符合合同付款条件，用款申请前道审批是否完整等。

第二章 结算时间与方式

2.1 会计上采用上月26日-本月25日为一个月份的核算周期，每年12月份结算到月末最后一天，即12月31日。

2.2 一般月份，上月销售期指上上月的26日-上月的25日，根据合同条款承诺的具体结帐期在本月进行支付，每月付款期规定在16日-20日之间。

2.3 资金结算日接待时间，每月16日---20日，上午9：30---11：00，下午13：30---16：00，公司作息时间如有改变，则相应调整。本周六的付款向后顺延到下周一支付,本周日的付款向后顺延到下周二支付，重大节日付款向后顺延支付。

2.4 付款方式：原则上全部采用电汇（网上支付），如有特殊情况，少数可采用支票、银行承兑汇票或银行汇票支付。

2.5 网上支付的录入工作要求出纳在当天的16：00之前完成，16：00之后送达财务部的付款单据，一般转入下一日支付。

2.6 付款审核由审核会计采取集中成批审核，一般次日上午9：00-10：00之间进行付款审核，付款审核前需看到相应的付款电子明

细表，以保证款项支付的正确性。

第三章 结算流程

3.1 所有店（柜）长（实物负责人）应于28日前完成当月进（退）货、销售、库存情况的核对工作。

3.2 公司各部门应于28日前完成应摊促销及其他费用总额、分摊原则、标准及注意事项；需要供应商提供支持或配合的事项；其他与费用分摊相关的事项。

3.3 公司各部门应于28日前将应分摊给供应商承担的费用汇总造册，报公司总经理审批。

3.4 总经理应在每月30日前完成费用分摊清册的审核签名工作，并流转到财务部门。

3.5 财务部根据总经理签批过的费用分摊清册进行数据审核，并于次月3日前生成上月供应商结算单，交商品部经理。

3.6 各商品部楼层经理于次月5日前，将供应商结算单审核、确认完毕。

3.7 商品部楼层经理需要审核的主要内容包括（但不限于）以下内容：

3.7.1 促销让利优惠损失分摊与促销（特卖）商品审批表上审批内容是否一致；

3.7.2 包底销售赔补款、会员让利、应收转嫁人员工资及其它应收费用等是否按合同约定的模式执行；

3.7.3 向供应商收取的各项费用是否准确，尤其是临时促销的扣率是否按促销申请单批准的标准执行。

3.8 各商品部楼层经理将供应商结算单流转至供应商，供应商应于10日前核对结算月的进、销、存数据，以及开票数和实际结款数，核对完毕加以确认。并在10日前将应开的税票传递到财务部。异地客户若邮寄发票，必须通过特快专递邮寄。若在规定的时间内未能确认或发票未到，当月不予结算，一律并入下月结算。

3.9 收款方应出具合法有效的发票，开具发票的单位名称、开户银行、账号等重要信息应与合同保持一致，并在发票的备注栏填写供应商编码，否则，财务人员有权拒绝收受。

3.10 财务部审核会计于10日-13日对供应商的税票、应结款项进行初步审核，并开具相关收费票据。

3.11 会计主管于14-15日进行复审，复审结束后，交出纳按支付流程办理货款支付手续。

3.12 出纳在16-20日之间统一办理款项支付手续。

3.13 财务部每月编制供应商本月付款统计表，用以统计本月应付、实付、未付货款及累计应付、实付、未付货款数据。

第2篇：供应商货款结算方式

供应商货款结算方式

一.付款方式分为以下4种：

针对供应商及物料的不同可按实际情况选择以下4种方式的任意一种进行支付，但必须得到部门主管/总经理的承认。

1.60天月结（所有供应商都采用的支付方式）

2.30天月结（所有供应商都采用的支付方式）

3.预付款（特殊物料/设备/特殊订单）

4.现金（不经常使用物料/现场购买）

二.结算方式

A、结算要求：结算截止日为每月的30日，即上月30日至本月30日送货为本月的月

结款项。

如：1月份的货款为12月30日至1月30日所送物料为1月份的结款项目。

B、对帐期限：供应商 每月21日前将月结单提交到财务处（如遇周末可提前提供），财务在每月24日前确认及回复并要求供应商提供发票，发票必须在每月31日前提供，方可算当月的月结单工作已完成。

C、付款条件：财务付款日期规定为每月22日，但一定要满足 A / B项条件（账目核

对完成、发票到位），22日以后不做付款安排。

三.延期付款说明：

当月的月结工作因供应商原因导致未满足A和B两项条件的，则按实际核对完成月份作为结算月份进行支付。

示例：如1月份月结单/发票在2月份提供，则视为2月份的月结单处理，30天月结支付日期应为3月30日。

第3篇：供应商结算管理办法

供应商结算管理办法

第一章 总则

第一条 为公司提供结算效率、保证各供应商资金运作的流畅和信誉，方便快捷地做好结算工作，特制定本规定。

第二章 适用范围

第二条 本规定适合用于与公司已签约的各供应商旅行社。第三章 供应商结算数据的生成与稽核

第三条 供应商原则上应每日依据销售系统上的数据进行核对，如果条件不允许扫描条件的应每周对于单据进行汇总并上传系统，每月的所有账目必须于次月3日前，在系统上扫描、核对完毕。

第四条 如发现异常账目的，供应商应第一时间与我公司业务部人员核对；业务部必须在72小时内核对清楚该账目，并及时给予答复；如账目确实存在异常，在取得相应的凭证后，利用后台系统修改数据，并做好备案，以便查阅。

第五条 对于在规定的时间内无法完成账目核对，为不耽搁供应商资金链，可以采取应急措施，将无差错部分的款项先期结算给该供应商。

第六条 财务部门于每月4日至7日使用系统核对账目，对于没有异议的立即生成提请结算单。

第七条 每月8日前，财务部门凭着系统审核数据，提请结算单，向总经理提请后开始付款工作。

第八条 供应商结算过的账目，视为结算数据无误，如再有异议则无效；而对有异议未结算的账目，可进行补充结算，时间为20天。

1、由于我方失误需要补充结算，由业务部进行审批，主管领导批示，列明具体补结原因、金额（附原始销售明细），经财务部审核、总经理审批后可进行补充结算。

2、如供应商自身的原因，需要补充结算时，供应商应出具公司公函，以扫

描件或传真方式列明补充结算的原因、金额，加盖公司公章，并将具体有误的原始凭据明细邮寄给我公司业务部门人员，由业务部将以上资料作为附件进行呈批。

第四章 供应商结算流程

第九条 公司提供以网络对账方式为主的对账、结账方式，特殊情况下可以配备会见、传真模式对账，但对账后必须调整好系统的数据；结算的时段一般为上月自然月。

第十条 由于实行供应链战略整合管理，要求供应商结算款项与合同约定一致；否则，不予办理支付手续。如供应商名称、账户、账号变更时，必须出具该有该供应商公章的证明文件。将证明原件发给我公司后开具发票才能结算。

第十一条 供应商严格按照《供应商结算单》的“应结金额”栏所列示金额开具“税务局通用机打发票”；发票所有联应加盖符合税务机关规定的发票专用章。

第十二条 每月10日至12日，通过网上银行直接将款项汇付供应商，合作商应该提供网银所需要的结算资料：收款单位全称、开户银行、银行账号、收款人单位地址、联系电话、联系人，以上作为合同附件应加盖合同专用章。

第十三条 本公司签约的供应商，如遇节假日，结算时间不延期，除特殊情况外另行处理。收到款项后，应第一时间将回执反馈给我方业务部人员。

第十四条 结算信息

公司名称： 地址： 开户行： 账号：

第五章 供应商其他款项收付流程

第十五条 除帐扣形式收取的费用按相关办法收取外，其他费用一律按照汇款、现金收取。

1、合同约定费用：销售提成、促销费、质量保证金；

2、补充结算：促销活动费用分摊；

3、代缴费用：联网运行费、群发短信费。

第4篇：支付结算工作汇报

湖南**** 支付结算及反洗钱工作情况报告

一、****基本情况

**县地处湖南省东南部。，全县总人口约**万人，其中农业人口**人，总面积**平方公里，辖镇乡，共有**个行政村。

****于**年**月**日正式挂牌开业，是**由县级信用联社直接改制组建的**，下辖**个营业部、**个支行、**个分理处，在职员工263人。

二、****业务情况

截至**年四月末，各项存款余额**亿元，比年初净增**亿元，增长12.78%;各项贷款余额**亿元，比年初净增**亿元;1至4月实现财务总收入**万元，同比增加**万元；总支出**1万元，同比减少**万元，实现利润总额**万元，净利润**万元。

三、支付结算业务

（一）资金清算管理

1、我行清算备付资金管理是由金融市场部负责；安排专人负责对清算备付资金账户余额进行实时监测、资金调拨管理和清算账户印鉴保管及变更等日常业务；明确由各网点会计负责支付系统查询查复等信息类业务的及时回复。

2、目前上存省联社支付结算中心的清算备付金按照上月各项存款余额的1.5%的比例设定预警值，我行认为是否可以根据行社存款规模来设定一个清算备付金的最小值。

3、清算备付资金的调拨

4、制定了《湖南****备付金暂行管理办法》、《湖南****资金管理办法》、《湖南****支付清算系统暂行管理办法》及《湖南****资金汇划及现金支付审批权限管理办法（试行）》。

（二）结算账户管理

1、账户管理我行是由各个网点会计兼职，每年不定期对会计进行账户管理培训，并将账户管理纳入会计基础考核。

2、账户管理制度建设情况：我行制定了《湖南****人民币银行结算账户操作办法》、《湖南****人民币银行结算账户管理办法》。

3、开户管理情况：开立新的结算账户时，要求必须签订银行结算账户开户协议，由开户网点存档。

4、存款实名制执行情况：我行在前台配置了身份识别仪对客户身份进行识别。

5、单位账户管理情况：开户的资料审核由财务管理部专人审核并记载，开户资料由开户网点保管；账户变更时，审核组织机构代码证是否变更；账户撤销时，审核提供的撤销文件的真实性。对账我行实行按月对账，每半年全面交叉对账。对账回单我行回收率为99%以上。

6、个人账户管理情况：个人账户开户必须提供身份证，并进行联网核查。

7、我省农村信用社账户风险主要存在：对公客户在他行因违规而被要求撤销的账户又到我行开户及个人账户多头开户情况，可能提供洗钱机会，系统是否可以设置对开卡超过4张、发生过法院冻结等异常情况进行提示，开户过程中能实现系统自动拦屏，并针对客户在多行多头或违规开户情况实现信息共享，达到开户控制目的。单位对账回单其一现在要求加盖单位全套印鉴，我行村组开户较多，村组账户是由财政统一管理，印鉴如何加盖；其二零余额账户是否要求按月进行对账。省联社是否可以统一要求，以便各行社方便业务的操作。

（三）业务运行情况

1、现金管理

（1）我行现金总库设在营业部，有5个网点寄库在营业部，其余18个网点均设有库房；每个营业网点均配置了清分机，都有记录冠字号功能。网点现金的调拨，首先电话通知营业部上（下）介头寸金额，营业部统一作出计划。

（2）柜面人员发现的假币持有人主要来源于老年人，因为老年人对这方面的知识面不多，且文化层次相对较低。

（3）我行反假币宣传方式主要有：现场宣传、电子显示屏、宣传资料及广播电视。

2、前台操作

（1）对前台要求客户填写的申请书之类可否改为电脑打印，此流程可否实现在开户过程中对客户信息资料的审核，保证客户开立账户合规；新开户的操作是否可以将电子银行、手机银行、网上银行的开通直接在一个操作界面上勾选。（2）电子银行业务登记簿是否可以整合或取消。

3、核心业务风险预警系统管理

（1）我行**、**年违规、差错前十项指标为：

1、操作员登录或授权柜员授权忘记输入修改后的新密码或输密码按键错误。

2、客户支票取现时未按查询余额后记账的程序操作。

3、综合柜员自己给自己办理业务。

4、记账反方、串户、重复入账、账号、户名、金额造成的账户撤销。

5、重要空白凭证当日出库当日未入库。

6、网点机构连续超限3天且超200%的橙色预警。

7、网点机构连续超限5天且超额度超20%的橙色预警。

（2）进一步完善和优化预警方面：要保持网络的相对稳定，如3041科目头寸上下介，系统有时未双向预警（经查为我们的预警系统抓捕时间为下午17:00，而综合业务系统关账时间大概要滞后1个小时），客户ATM机查询账户余额次数过多没有预警提示，建议设置客户查询3次以上自动冻结；建议预警核查表中无密码取款及无折（卡）存取款（5日内累计交易金额超过100万现金收付提示可疑交易）账号用卡号代替，因为综合业务系统这类业务打印的传票显示全部为卡号；现金入库（操作码0601），无金额限制，无预警，建议增加。（3）我行采用的是市集中风险预警管理模式，还是这种模式较好。因为工作的组织与管理工作趋于成熟，软件、硬件设施较完善，可以节约资源。

（四）凭证管理

（1）目前我行在用的业务凭证中，重要空白凭证现金支票、转账支票及银行承兑汇票是由人民银行统一订购，其余普通凭证在湖南邵阳金融印刷厂定制。

（2）我行使用的《重要空白凭证领取单》是由我行自制凭证，属于重要空白凭证，用于重要空白领取。

（3）我行目前在用有关重要空白凭证登记簿有：《重要空白凭证登记簿》、《重要空白凭证销号登记簿》。

（4）营业网点在总行领取重要空白凭证流程：先开具《重要空白凭证领取单》，在领取单上加盖网点印鉴，在财务管理部领取后，交一联给营业部，营业部做凭证出库，网点做凭证入库；网点柜员领取凭证流程：柜员根据需要在网点会计处领取重要空白凭证，在会计的《重要空白凭证登记簿》上签字，柜员在自己的《重要空白凭证销号登记簿》记载领取日期及凭证号段，使用及时销号。

（5）作废的重要空白凭证统一在总行保管，销毁时要造好清册，由财务管理部、审计合规部一起审核销毁；作废的普通凭证由各网点自行销毁。

（6）我行要求每个网点对重要空白凭证每月两次的检查，做到账实相符。

(五）差错业务管理

（1）目前柜面支付结算类业务由财务管理部负责指导与监督。

（2）我行已开通收单业务，与长沙卡友信息服务有限公司签约了第三方服务，服务内容没有包括差错处理。

（3）差错业务指定为每个网点会计专人负责。

第5篇：结算汇报材料

结算汇报材料

一、合同方面

1、施工合同第四条第2.1款规定：①钢筋、水泥市场调差价格见附件二（1）表内价格，其钢筋：4200元/t、水泥：300元/t材料价格为基价，用实际加权平均价（甲方认可的）与之比较；超过基价+5%可以进行调整，价差在+5%部分（含5%）不进行调整；实际加权平均价都以超过5%。（晋城结算按实际采购价结算）因钢材、水泥为甲供材，施工单位不承担涨价风险。

2、施工合同第四条第2.1款规定：土建工程中的地方材料价格为市场价，如综合用砂、碎石、红机砖、页岩多孔或空心砖等材料价格详见附件二（1）表，在超过表内基价+5%时双方确认后可以进行调整。是根据同期《宁乡建设造价》信息价格都已超过5%，是否按《宁乡建设造价》信息价格扣减5%调整。还是按同期市场价格协商调整。

3、施工合同第五条第9.2款规定：甲供的水泥用量按结算总量乙方节约在5%以内归乙方，超过总量的5%归甲方，钢筋用量按结算总量乙方节约在3%以内归乙方，超过总量的3%归甲方，考虑施工队目前结算无利润本条是否取消。（晋城结算按实际图纸计算量给施工单位没有扣除）

二、其他方面

1、商品砼：按商品砼供应合同价：240元/m3进入结算，并按湖南建设厅有关文件要求给5%商品砼管理费即3.44元/m2，（晋城是按10元/m2结算的）可否再补6元/m2（建筑面积）进行结算。

三、施工单位提出的问题

1、柱面贴面砖，定额计算价格和实际发生价格相差比较大。

2、施工现场有偷盗比较厉害，但我们无法确定。

3、粘土砖、砂、石供应损失量较多，但我们无法确定。

4、客户修改减少工程量比较多，施工单位提出是否考虑减少一点。

第6篇：药品新版gmp 供应商变更汇报

供应商变更汇报

2x、○3x、○4x。目前需要备案的供应商有：1x、○ 根据新版GMP要求，改变物料供应商，应进行质量对比评估，根据法规要求新增供应商备案至少需要以下事项：

1、应说明变更/新增物料供应商的原因；

2、对新物料供应商的生产设备和周边环境的安全性进行评估；

3、新增供应商的原料药应进行工艺验证和确认；

4、需对新物料供应商的产品进行相关的验证和稳定性考察,并将药品送药检所检验,检验结果为合格；

5、应与新的物料供应商签订质量协议，在协议中应当明确双方所承担的质量责任；

6、要经质量管理部门批准后才能进行采购。

生技部

2012年12月24日

第7篇：结算工作计划

结算工作计划

随着学校教学规模的不断扩大和教育改革的深入发展，结合学校年度工作要点，对全年审计工作安排如下：

一、继续深入学习***理论和“三个代表”重要思想、认真贯彻党的十七大精神 ，全面落实科学发展观，自觉运用十七大精神武装头脑、指导实践、推动工作，结算工作计划。自觉遵守党风廉政规定和廉政准则，不断提高政治思想理论水平和防腐倡廉的自觉性。

二、认真学习《审计法》、《内部审计准则》和《内部审计人职业道德规范》等审计法律法规，积极参加省教育厅、审计厅举办的专业培训，不断提高业务素质和专业技能，不断调整工作思路，转变观念，开拓创新，当好领导的参谋助手，为学校的改革和发展服务。

三、继续充实完善学校内部审计规定和管理办法，提高审计工作质量。根据审计工作实践中出现的实际问题，制定和完善各项内审管理办法，使审计工作做到有法可依，有章可循，保证审计监督的严肃性，加强审计工作的计划性、科学性。充分发挥审计工作在学校的经济活动中的监督、鉴证作用，工作计划《结算工作计划》。

四、认真实施财务审计，促进财务管理

1.做好对学校年度财务预、决算执行的审计；

2.加强专项资金和科研经费的审计；

3.对财政金融学院 2004 年至 2011 年度的财务收支情况进行审计；

4.对信息管理学院 2004 年至 2011 年度的财务收支情况进行审计；

5.对学生工作处 2004 年至 2011年度的财务收支情况进审计；

6.对后勤处 2004 年至 2011 年度的财务收支情况进审计。

五、做好竣工项目的结算审计和新建项目的跟踪审计，全面开展学校修缮工程项目的审计工作

1.做好西苑餐厅、师苑餐厅、专家楼装饰工程的结算审计；

2.做好新建图书馆、逸夫楼及地下综合服务中心工程的结算审计；

3.做好校本部锅炉房扩建工程的竣工结算审计；

4.做好明水校区一期工程市政管网（一、二、三标段）的竣工结算审计；

5.做好明水校区泵房、清水池的竣工结算审计；

6.做好明水校区挡土墙、台阶、后勤办公楼室外工程的竣工结算审计 ；

7.做好明水校区风雨操场、大门口的竣工结算审计

8.做好明水校区后勤管理中心楼的竣工结算审计；

9.做好明水校区一期智能化系统的竣工结算审计；

10.做好明水校区 3#4# 学生公寓步行街、2# 路西段、3#、4#、5#、6# 路范围内挡土墙、台阶等工程的竣工结算审计；

11.做好明水校区学生食堂、浴室、附属用房的竣工结算审计

12.做好明水校区各单体（包括学生公寓 1、2、3、4、5 ；公共教学楼；电教楼）的竣工结算审计；

14.抓好新建专家公寓工程的跟踪审计；

15.全面审计 2011 年度的修缮工程项目。

六、按照学校《采购招标监督领导小组工作规范》的要求继续做好物资、设备采购和工程项目的招标监督工作。

七、积极配合省教育厅审计处做好对高校之间的互审工作，并按时上报审计报表和年度审计工作计划、工作总结。

八、认真完成学校领导交办的其他工作。

第8篇：结算工作总结

2006年工程科结算审核工作总结

截止2006年12月29日，我工程科共完成了除鑫路公司以外的7个在建项目、2个新建项目及1个分公司共计171份结算单的所有审核工作。在审核过程中，我工程科克服人少活多时间紧的困难，按照“合理结算、不超不扣、实事求是”的遵旨，从严格控制结算数量、结算单价等几个结算工作的关键点入手，开展审核工作。现将2006年结算审核情况做如下总结：

一、较往年改进之处

1、通过今年的结算单质量来看，2005年《新疆北方机械化筑路工程处结算管理办法实施细则》的推行与落实及2006年春组织各项目统计核算人员集中培训等措施的实行，取得了显著的成效。今年上报的结算单基本上格式统一规整，在结算单格式方面出现的纰漏较少。

2、2006年所有结算审核工作均采用办公自动化管理，改进了以往全部用手写和计算器计算，造成跨年度工程审核被动且极易出问题的老式方法。将所有结算单按细目支付号录入电脑，通过筛选等各种功能，轻松的查到任意一个细目的设计数量、结算数量、结算内容、被结算人等详细资料。通过这种电子化管理的审核方式，不但减少了以往庞大的工作量和极易出错的现象，提高了审核的精确性，而且从我们这一关完全杜绝了超结、多结、重复结算的现象，跨年度工程也一样得到有效的控制。这种电子化管理的审核方式真正起到了事半功倍的效果。

3、2006年结算审核工作没有成立专门的结算审核中心，而由工

程科科长及科员两人承担了所有的审核工作。在较往年同样的工作量而审核人员少几倍的情况下，我们做到了审核速度较往年快、审核精度及准确性较往年高。各项目及分公司普遍反应今年的结算单审核速度快且严谨。

4、2006年9月工程科发布各项目实行标准协议书的通知后，新签订的协作协议书均按标准协议书格式签订，上报结算单中所附的施工协议书内容明确、具体，措词严谨，杜绝了以往五花八门的协议书中的漏洞。

5、除鑫路公司以外，其它的项目及分公司基本上都能将超过处颁单价的单价或处颁单价中没有的单价及时报批。

6、上报结算单中“设计数量”、“结算数量”和“单价”均有据可依，附件清晰，质量明显由于往年。

二、存在的问题

1、GZ045线博赛项目第二合同段：

a、部分结算数量均为实际发生，缺少设计依据。在结算数量为实测实量的情况下，只有现场技术员提供的白条，缺少相关责任人及项目技术负责人或总工程师的审核签字认可，这样极易发生管理漏洞。

b、项目上将未批复的变更项目均全部结算给协作施工队，经审核后将变更部分全部按80%给予结算，并由项目主要负责人签字认可，保证结算金额小于批复的变更金额，不但督促了项目部追缴工程变更的积极性，还有效的控制了工程成本。

c、在边沟板安装项目结算时忽略了该单价所包含的施工内容，将

勾缝砂浆又重复结算了一遍，经审核已将砂浆重复结算部分全部扣除。

d、未按桩号进行分类结算，结算附件烦琐重复，给审核工作带来很大不便。

2、G045线赛果项目第八合同段：

a、赛果项目属今年新中标项目，进场的协作队伍都需在项目管理部登记备案并经过内部竞标，签署的协作协议书均依协议书标准范本为基础签订，故各项工作都较规范。但结算时仍有部分未登记备案的协作队伍参与结算，给项目管理部的统筹管理工作带来不便。

b、2006年下发的协议书标准范本中6.3.1条款明确说明：“乙方质量标准后，双方共同出具的工程数量确认单”。而在上报的结算单中，项目上都忽视了出具经双方共同确认的工程数量确认单。通过审核已全部整改完毕。

c、需转扣其它协作施工队的工程款必须由其被转扣人签字认可，避免以后发生经济纠纷。

3、G218线清伊项目第三合同段：

a、驻地建设费用缺少核算依据，工程科无法审核其结算数量的多少，只能由项目部自己进行控制，但总的宗旨不能超过工程量清单中100章驻地建设费用。

b、结算单中对结算项目的表述不清晰，经审核已整改完毕。c、同赛果项目：缺少工程数量确认单。

三、建议：

1、转扣问题不明确。转扣其它施工队的结算项目在结算单中未标识，在审核时也不知道是否已转扣。建议项目上将所有转扣列表，由项目负责人及财务核实后签字，转工程科审阅，避免漏扣的现象。

2、项目上将同一个结算细目的设计和变更量全部合并在一起结算，造成审核的不便，建议将结算中变更部分另外列项，使结算单清楚明了

3、虽然我们在年初就强调结算工作不要等到年底再做，干完的分项可以随时上报审核进行结算，但所有的项目仍是将所有的结算单拖到年底才报审，造成大量的工作都堆积在年底。

7、从今年项目的核算情况来看，大多项目的成本管理还是停滞在事后控制的阶段，没有大的改进，各项目应加大成本的过程控制。

新疆北方机械化筑路工程处

工程技术科

二○○七年一月五日

第9篇：结算工作心得

结 算 工 作 总 结

家具商场结算工作流程：

一、前期准备工作

1、选择一套适合家具（家居）商场的软件

2、确定签约合同，根据合同期限确定按月、季、年、半年交纳房租及物业费等款项，是否给予优惠政策。

3、关于宣传费是与物业费一并交纳还是单独交纳，确定宣传费的交纳方式及时间。

4、确定联营商户的联营扣率。

二、商场准备工作

1、根据商场每期活动政策确定活动扣率：

（1）掌握商场返现及抽奖细则

（2）确定返现人员及抽奖人员

2、关于商场活动返现及抽奖额度

（1）根据顾客销售金额确定应返现额度

（2）根据顾客销售金额确定抽奖级别

（3）确定返现及抽奖地点，保证人员充足

三、准备结算工作

1、汇总活动销售金额，将导出数据与系统销售数据进行对比。

2、按照楼层分别汇总结算数据，并按照该汇总表打印对账明细单。

3、将总销售额与各楼层销售额进行比较并计算出各楼层所占销售比例。

4、制作结算清单并将商户信息编制在内。

四、结算返款

1、根据结算金额减去所有商户需扣除款项[包括商户欠款（退货款、需账扣款项）、房租、物业费、宣传费、广告费、商场罚金、款等其他费用]。

2、根据结算金额减去各项费用所得金额为返款金额并分别制作银行返款单及支票返款单

3、根据银行及支票返款单整理返款数据。

4、制作会计分录以验证信息的准确性。

5、将整理好的返款明细交给汇款人去银行汇款。

6、将整理好的会计分录打印出来并录入到财务软件中，用以清理各项费用并确定已返金额和未返金额。

7、通知需拿支票商户来取货款。

五、各项工作完成后再次核实相关信息以保证录入信息的准确性。

第10篇：集团资金结算情况的工作汇报[定稿]

集团资金结算情况的工作汇报

2010年资金结算工作在集团领导的重视、指导以及各成员公司的支持配合下，围绕着“保畅顺、增效益、抓规范、促发展”切实开展各项工作，不断加强银行账户监管，提高资金归集力度，维护资金系统正常运行，充分发挥财务核算和服务职能，为领导及时提供决策信息，确保了支付结算工作的正常运作。

一、2010年资金结算工作情况

（一）利用资金信息化管理平台，加强结算业务管理，中心结算量和资金归集力度大幅提高，有力促进集团资金统筹工作。

通过NC资金系统全面、深化运用，不断完善业务流程和管理制度，加强数据分析功能，提升资金管理水平，提高支付结算效率，使集团在账户、资金结算、信贷的统筹管理力度更大，资金归集率更高。

1.中心结算往来资金规模持续扩大。今年各成员公司在中心的结算量累计达30500笔，平均每天110多笔，结算金额累计将突破1500亿元，比去年同期增长500亿元左右，增幅49%，资金结算规模再创历史新高。

2.资金集中度更高。加强对各公司银行账户资金的监管，坚持每日动态跟踪各企业当日银行账户余额变动情况，除早上的自动定时归集外，对日间大额入账资金根据资金统筹需要也会及时上收，对非归集户则要求企业立即主动划回，想方设法不断提高成员企业在中心的存款。2010年在成员公司的支持和配合下，累计归集资金540亿元，平均每个

工作日约2亿元，资金归集率达85%以上，使中心大账户日初存款基本都能保持7-8亿元左右，为集团增加现金流，充分发挥储水池作用，提高资金统筹调控能力提供保障。

(二)加强日常结算组织管理工作，确保资金结算顺畅

中心结算科作为集团资金服务窗口和支付风险控制关口，坚持“保结算顺畅”和“规范操作”。一方面，在日常工作中注重早计划早安排，随时跟踪、维护系统的正常运行；指导、协调、处理下属成员单位对系统的熟练应用和出现的问题，保证了成员公司的正常使用；对软件的补丁操作及硬件和网络环境维护方面及时提出意见或建议以预防系统出现故障；同时总结、完善了系统应急处理措施，有效化解因系统故障导致的无法正常支付的危急状况；另一方面为确保企业到期资金按时支付，对周末或其他公众假日提前做好应对准备，协调各企业安排落实到期资金和贷款利息的按时扣划，做到资金归集和支付两不误；同时组织结算科的全体同事始终坚守在一线岗位上，及早安排好值班人员和工作事项，无论假日，不分早晚，只要企业和管理需要都能随时到位保证中心资金结算顺畅。

在支付操作方面，严格按岗位职责分工和付款操作流程及时办理各类支付款项。目前结算科共有6人，除主管科长外，下设2个业务组，其中出纳组负责收付结算和账户有关管理工作，工作人员3名，分别为组长兼中心出纳蔡映燕副科长、资金复核员何伟勤、银行出纳潘学坚。核算管理组主要负责单据审核和账务管理，有2人，分别为综合会计沈元进、中心会计赵雨尘。对所有类型付款业务，均严格按

照内控管理制度指定专人负责，1人审核、1人支付，做到相互牵制、双重把控。在NC系统付款时，按照资金科提供的资金收付预算做好付款的把关，对超预算的支出情况及时反馈、予以调控，以保证集团资金池有足够存款余额。

（三）资金结算管理坚持按期报告和分析，管理、分析能力明显提高。

一是每日中心存款通报。每天早上即通过短信平台向集团领导报告当日早上资金归集和存款结余情况；同时通过NC系统查询结算中心大账户收支存情况，编制《结算中心大账户收支存日报表》，OA协同呈报相关科室和领导。二是每周企业存款报表对比分析。每周一上午通过网银、电话查询等方式了解各成员企业的银行账户存款情况，汇总编制《企业存款报表》（一周一查）及《企业存款情况对比分析表》，反映各企业实际存款结余及存款的分布情况，做好差异情况对比分析。三是期末做好查询、核实各银行账户资金余额工作。坚持月末和月初汇总编制期末《企业存款报表》，跟踪企业预算存款完成情况。四是季末账户统计报告。每季末汇总报告各公司在中心备案的账户情况，包括授权跟踪、新开户、账户注销等。通过以上各种结算管理信息的及时汇总、分析、报告，较好地为集团领导决策提供参考。

二、2011年工作思路

（一）2011年结算工作的核心目标是“抓归集、抓存款”，采取有力措施和多种手段，进一步提高资金集中度，提高存款。

一是继续抓紧跟进未授权账户的管理，区分不同企业、同城还是异地、监管户还是非监管户等情况进行跟踪管理；对阻力较大的公司，专项报告集团采取对策处理。二是加大清理力度，撤销不符合规定开设的银行账户或无授信的非归集账户，提高资金集中度；三是严格依照NC系统信贷管理资料并结合资金管理部门审定的每月（或日）资金预算，核查企业当日的支付情况，对支付超预算偏差达20%以上的实行重点管控，以保持稳定的存款余额，保证集团资金链的安全。四是定期和不定期对下属成员单位存款管理、银行账户管理等方面情况进行检查，保障资金集中及结算管理制度的执行落实。

（二）进一步完善、优化NC资金系统应用，积极配合集团供应链系统上线工作，推进集团财务资金信息化应用水平

根据精细化管理的需要，在NC系统全面应用的基础上，持续优化系统有关业务管理及分析统计功能。要加强学习和培训，充分运用集团正在开发的BI智能分析系统，抓取各类资金数据信息，自动生成各类分析表格，节省人力，提高分析能力和效率。

结合供应链系统的实施，财务和资金要打通，今后成员单位只能通过本单位从供应链发起单据或现金管理模块生成付款单进行付款操作，这样可有效对业务、财务、资金单据进行追溯查核，实现供应链、资金支付、财务核算一体化，提高财务、业务工作效率，促进集团信息化应用水平的提升。

（三）对成员公司有关结算管理工作意见

1.高度重视资金存款工作，确保正常支付。各公司要高度关注存款的变化情况，做好资金筹划和收支存分析，采取有效措施，增加

存款，提高资金周转效率。按照集团资金集中管理要求，没有贷款的企业全部资金要进入结算中心，执行收支两条线管理；有贷款的企业，收支要与资金预算相结合；非归集账户除到期资金外原则上不得保留存款，避免资金存放过于分散。要充分利用NC资金系统，集中结算，缩短资金在途时间，加快货款回笼，保证资金链顺畅。

2．提高风险意识，规范操作，建立科学化管理。目前各公司主要结算方式均采用电子结算，付款流程相对简化，指令成功提交后即可直接发送到付款银行自动付款，因此要加强风险防范意识，严格执行各项内控管理制度，严格按流程规定操作，对NC系统所有单据或信贷资料输入要实行专人录入、专人审核，落实岗位职责，提高数据的准确性、完整性和时效性，要求所有信贷业务都必须在系统中全面反映，使中心能及时查询、核实企业到期资金情况，从而提高核查支付效率；要加强定期与银行、结算中心的余额对账工作，及时查明和处理未达账项，按集团要求报送结算有关报表，对货币资金管理做到“账账、账表、账实”相符；同时要加强资金人员对系统安全证书KEY的保管、使用管理，持有KEY的操作员外出应按内控要求办理移交手续，从而做到规范操作，科学管理，保证资金结算安全。

第11篇：区政府采购定点（协议）供应商检查情况工作汇报

区政府采购定点（协议）供应商检查情况工作汇报

为进一步推动和深化政府采购制度改革，详实了解和掌握政府采购协议供货及定点服务执行中存在的问题，加强对采购定点（协议）供应商的监管，2013年4月24日至27日，xx区政府采购中心抽调专门的工作人员，组成两个工作组，由中心副主任xx具体负责，xx、xx带队对2013年度xx区行政事业单位电器设备、办公自动化设备（耗材）及网络设备、办公用品、办公家具、印刷品、公务用车维修、公务用车装潢、公务用车保险等八项政府采购定点项目进行了一次详细摸底调查。现将具体情况汇报如下：

一、调查的总体情况

2013年各定点（协议）供货商都能够认真贯彻执行《政府采购法》等相关法律法规，遵守区政府采购中心规定的一系列协议供货及定点服务规章制度，基本能按照协议供货及定点服务招标文件要求，对本企业（公司）加强内部管理，诚信度较高，履约水平及服务质量都较好，所有项目坚持了社会和政府采购价格两公开的原则。但是部分供应商存在店面不固定，营业场所规模小、供货率低，商品品牌价格不统一，未建立台账或者台账建立不健全的问题。

二、采取的具体方式

为了使这次调查能够更加详实，调查组主要以走进公司察看各定点协议供应商店面实际营业面积，仓库面积；翻看历年政府采购台账；询问了各行政事业单位政府采购情况；填写表格，对各公司详细情况作一登记，发放承诺书，要求对政府采购单位服务做出承诺等一系列方式对各定点供应商的情况做了全面核实。

三、调查的结果

（一）电器设备。

电器设备为2013年协议供货新增项目，目前只有xx商贸有限公司、xx商贸有限公司两家。其中xx商贸有限公司经营产品种类单一，只有空调且品牌较少；xx商贸有限公司店铺面积过小，经营产品种类过少。

（二）办公自动化（耗材）及网络设备。

部分协议供货商经营规模小、供货率低，财务管理不健全，无详实的政府采购台账；服务质量差、业务量少；协议供货价格与政府采购价格报价不一致；其中xx电子技术有限公司、xx电子科技有限公司、xx电子有限公司、xx电脑有限公司、xx商贸有限公司实体店规模较大、代理品牌齐全，管理制度规范，服务态度好，能够积极配合我中心各项工作；xx商贸有限公司、xx电脑科技有限公司、xx电脑科技有限公司营业面积小环境差、品牌单一，技术人员少，无详细的政府采购台账。

（三）办公用品。

xx文具批发部、xx文化用品批发部较其它办公用品店面营业面积大、环境整洁、账目清楚。

（四）公务用车保险。

今年共定点xx家公务用车保险公司，经摸底调查阳光财产保险股份有限公司xx中心支公司、中国人民财产保险股份有限公司xx分公司营业部两家公司内部管理比较严格、人员素质普遍较高，着装统一，办公环境良好，服务态度好。

（五）办公家具。

家具共定点xx家，部分未建立详细的政府采购台账。其中xx市xx家具有限公司、xx区振华家具店营业面积较同类商家较大，品种齐全。

（六）公务用车维修。

共定点xx家，大部分维修车间设备不齐全且陈旧、场地小、办公环境差、技术人员少、无严格的管理制度、未建立政府公务用车修理台账。其中xx市xx汽车贸易有限公司、xx汽车销售服务有限公司维修车间整洁、设备齐全、技术人员较多、员工着装统

一、办公环境好、管理制度严格、服务态度好；xx区xx汽修厂（无明确的企业门牌）、xx市xx区xx汽车修理厂维修场地小、厂房设备陈旧、技术人员少、办公环境差、无明确的管理制度。

（七）公务用车装潢。

共定点xx家，其中xx区xx汽车美容养护服务中心营业店面整洁、员工较多、管理严格、服务态度好；xxx汽车装潢有限公司营业环境混乱、员工较少、无明确的管理制度。

（八）印刷品。

共定点xx家，其中xx区xx印刷部、xx区xx印刷部、xx区xx印刷部规模小、员工少、无能力承接大规模印刷、无管理制度；xx市xxx印刷厂印业场所环境差、厂房面积小。xx市xx印务有限责任公司规模大、设备齐全、有能力承接各类大型印务、营业环境好、管理制度严格。

四、今后的工作措施

制定《xx市xx区政府采购协议供货和定点采购管理暂行办法》，进一步规范协议供货及定点服务供应商行为，严格按照暂行办法规定的程序办理协议供货申报、审批。向全区预算单位下发《协议供货和定点采购供应商不诚信情况举报表》，对于协议供货（定点采购）供应商的产品质量、价格、服务进行监督。对于举报投诉属实的，一次给予警告，二次罚没本年度定点保证金，三次取消其本年度协议供货（定点采购）资格和在xx区三年内的协议供货（定点采购）资格，并在相关媒体予与曝光。

对于本次检查中，存在店铺面积小、办公环境差、财务管理不健全、服务态度差、政府采购台账不详细或未建立政府采购台帐、业务量少或无业务量的供应，商督促其进行改正，对于拒不改正的建议取消其本年度供货资格。

第12篇：供应商管理工作总结

2016年度供应商管理工作报告

2016年度，XXXX有限公司严格按照《XX集团有限公司供应商管理办法(暂行)》(XX集团发〔2016〕84 号)和《XX集团XX分公司供应商管理实施细则》(XXXX公司发〔2013〕46号)文件的有关规定，对现有合格供应商进行管理，并每年对供应商进行年度评价，现将2016年度供应商管理工作汇报如下：

XX公司2016年度现有合格供应商395家，2016年11月18日公司经营管理部牵头，党委组织部（人力资源部）、机电管理部、工会（党群工作部）及各车间共同参与，结合2016年度合格供应商的供货质量、价格、履约情况、售后服务、供应额、供货及时性、使用单位投诉情况、经营合法性等方面，对供应商进行综合评价。

评价结果显示，其中125家供应商两年内未与我公司发生业务，正常发生业务3家供应商综合得分低于80分。建议对两年未发生业务的82家供应商进行冻结；考虑部分生产配件非易损件，结合近五年来采购情况，及化工公司采购系统比价采购时需3家比价，故其余43家供应商需暂时保留。对于正常发生业务且得分低于80分的供应商，建议XXX脱硫剂有限公司列入淘汰范围；XXX化工有限公司由于前期我公司仍对其有欠款，故建议列入冻结范围；XXX有限公司考虑前期一直为我公司供应石灰石粉末，至今仍有部分发票未办理入账手续，建议暂时保留，待手续办理完毕后再进行淘汰。

2016年12月1日

结算工作汇报

商超结算会计岗位职责

商超结算会计工作总结

一站式结算 工作汇报

会计结算工作汇报