工业企业财务科会计岗位职责

作者：爱上猪老婆 | 发布时间：2020-10-03 07:04:48 收藏本文下载本文

第1篇：财务科会计岗位职责

财务科会计岗位职责

一、严格遵守执行国家财经纪律和财务会计制度，作好会计工作；

二、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题；

三、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准；

四、负责登记现金、银行出纳发生的全部业务，根据现金出纳、银行出纳转来的票据按日逐笔记好财务总帐及各种明细帐目，做到手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚；

五、负责记载产品销售收入、产品销售成本分类帐户及公司全部往来帐务，根据公司开具的增值税票、客户开回的发票，及时根据财务规定编制凭证进行记帐，做到帐务记载及时、准确无误；

六、每月书面向经理汇报财务情况，做好财务分析，当好经理参谋助手，发挥财务监督作用；

七、负责成本核算及相关报表的编制工作，要求成本核算真实准确；

八、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表，编制并执行全年财务预算；

九、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。及时与银行对帐，作好银行对帐调节表；

十、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由档案室保管；

十一、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料；十

二、完成领导交给的其他任务。

第2篇：财务科材料会计岗位职责

财务科材料会计岗位职责

日工作要点；

（1）对材料出入库单进行审核。（2）审核发票及其结算。

周工作要点；

（1）核对车间、仓库材料报表及材料出库单。（2）算出各种材料的账面平均单价报成本会计。

月工作要点；

（1）核对车间、仓库材料月报表及材料出库单。（2）核对各单位劳保发放表是否与出库单相符合。（3）对未结算的入库单暂估处理并核对各部门用料明细。（4）结账，与仓库账及总账核对，做到账账相符。（5）配合财务检查，进行账实核对。

工作内容；

（1）入库单、过磅单、质检单真实性审核：厂长、供应科经理、质检主任、保管员、过磅员、质检员签字是否是本人字迹，印章是否清晰。

（2）对入库单、过磅单上的数量进行互相核对一致，并复核过磅单毛重减皮重后的净重数计算是否正确。

（3）杂质、霉烂、水份、煤矸石等扣除计算是否正确。（4）注意对异常单据核对落实，并将结果向财务科长报告。

仓库、车间报表的审核

（1）表与表之间的勾稽关系是否相符，相关负责人是否签字。（2）注意数字的填列、计算是否正确。增值税专用发票的审核；（1）首先将发票进行观察，避免收到假票，收到的微机版增值税发票，要核对

发票号码与验证区号码是否一致，发票名称下面的虚线是否由字母组成。

（2）购货单位名称是否与本公司全称一致，时间、税号、开户行、账户、电话号码、地址是否正确。

（3）所购货物名称、规格、型号、单位、数量、单价、税率是否填写齐全正确，内容是否完善，金额计算有无差错，大小写是否一致。

（4）发票是否加盖了“发票专用章”或“财务专用章”，开票人、收款人、是否填写齐全。

（5）发票有无涂改现象。

（6）所有签字审核人是否齐全，字迹是否与本人字样一致。（7）所附入库单、过磅单、质检单是否真实、齐全。材料价格审核；

（1）对采购发票上的材料价格明显高于同类库存材料价格的，向财务科长报告并与供应科长、供应人员座谈，了解价格升高的原因，以便掌握材料价格变化趋势。

（2）对各种材料价格列表进行比价。与仓库保管员、统计员核对账务；

（1）每10天，根据财务结算的原材料凭证中所附入库单，与仓库报送的原材料入库单，核对未结算材料明细账，结出未结算应付账款余额。

（2）根据出库单财务联每10天与仓库保管员上报的耗用材料表进行核对出库数。

（3）注意确保三方（财务、仓库、车间）出库材料一致。（4）根据出库单与各车间统计员上报的各车间耗用材料汇总表进行核对。

汇总、分配各部门领用材料数量、金额；

（1）根据三方一致的材料耗用出库数，按材料用途，分车间、部门对耗用材料进行汇总，计算出各车间、各产品、各部门耗用材料金额。

（2）注意材料耗用分配时要按生产成本考核的规定列入生产成本。

编制记账凭证；

月末编制盘盈（亏）、回收材料、无采购（生产）订单收货等凭证。

财务检查；

（1）定期不定期的对仓库保管员经管的各种材料、产成品、配件、低值易耗品、劳动保护用品等物资进行账实盘点检查，对账实不符的查找原因，属自然损耗，办理相关手续，作核销处理，属责任心不强造成的短缺，落实责任，进行处罚。

（2）对大宗的材料如白云石、萤石粉、二号熔剂、烟煤根据财务管理制度相关规定进行测量、计算盘点。

（3）对财务检查遇到的问题随时向财务科长汇报。

（4）对财务检查结果，按时写出内部财务检查报告，报财务科长。

关联岗位业务指导；

（1）经常对统计员进行业务指导，对统计员提出的问题进行认真解答，并传授会计知识及工作经验。

（2）经常与保管员进行业务知识交流，对账簿的记录，各种单据的传递进行规范指导。

（3）指导地磅室过磅员、供应科统计员规范登记账簿。会计报表；（1）根据审核无误的仓库主要原材料日报表、车间材料耗用日报表与经管的账簿记录核对相符后，编制主要原材料、产成品日报表。

（2）编制成本费用月报表。

（3）编制主要原、辅料平均价格月报表。（3）编制费用预决算对比表并写出分析报告。（4）协助各部门登记费用台账。

（5）月末编制各部门费用明细表并写差异分析。（6）注意报表编制正确，上报及时。

（7）对财务经理安排的其他报表工作准时完成。

注意事项；

（1）对公司财务状况，财务数据进行保密。

（2）严格库存物资警界线，对储备资金占用进行预警分析。（3）材料、产成品等物资入库定期，不按期的与仓库、供应、过磅部门、质检部门、车间进行核对，确保入库真实。

（4）材料出库要保证与车间统计，仓库出库数核对相符，确保生产成本准确。

（5）对发现材料购入价格明显高于市价及其他异常情况及时上报相关负责人。

安全/保密事项对所知道的公司所有财务数据保密。

第3篇：计划财务科会计岗位职责（材料）1.根据《会计法》和《会计基础工作规范》，依法开展粮食系统会计工作。2.负责粮食系统社保资金、住房资金财务管理工作；承担市军粮供应站、市粮油批发交易市场管理中心的会计日常事务，编制上报月份、季度、年度会计报表、财务预决算。3.负责全市粮食行业(企业)月份、季度、年度会计报表的汇总、分析与上报工作，加强财务管理。4.协助做好粮食系统固定资产及非税费收入的登记与管理工作。5.完成领导交办的其他工作。