出纳详细岗位职责及工作范围（共3篇）
第1篇：出纳岗位的工作职责及工作范围
出纳岗位的工作职责及工作范围
出纳是会计工作的重要环节，涉及现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据«会计法»、«会计基础工作规范»等法规，出纳人员具有以下职责。
1.办理现金收付和银行结算业务
出纳人员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行。现金管理要做到日清月结，每日下班前应将库存现金与会计账目核对，发现同题及时査对;银行存款账与银行对账单也要及时核对。
2.办理现金和银行存款收付业务
出纳人员要严格根据会计编制的收付款凭证办理收付款业务，并按顺序逐笔登记现金日记账和银行存款日记账。
3.外汇收付业务
按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着企业收取外币业务越来越多，外汇出纳也越来越重要。外汇出纳人员应当熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇，避免国家外汇损失。
4.办理支票等各种结算
掌握银行存款余额，不淮签发空头支票，不淮出租出借银行账户为其他单位办理结算。这是出纳人员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳人员应严格遵守支票和银行账户的使用管理规定，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。
5.保管库存现金和有价证券
保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票、进餐票、挂号票等)的安全与完整，要建立适合企业自身情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属子出纳人员责任的，要出纳员自己进行赔偿。
6.保管有关印章、空白收据和空白支票
印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给企业带来经济损失的不乏其例，对此，出纳人员必须高度重视，严格遵守各项管理制度，单位财务公章和个人印鉴要实行分管，名师点睛:出纳实务操作中的小技巧
俗话讲: 一窍不得，少挣几百，说的就是技能运用方面的问题，做出纳也是如此，所以说，出纳工作关键在于认真、细心，要讲究工作艺术，首先，在收付现金时要唱收唱付，这样不但可以加深印象，与当事人核对金额，还可以取得他人的听觉旁证，对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、学会计，做财务，到理臣教育，咨询qq：2880905294
涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符等，均不接受发票，待补办手续后再报销，报销单据需先签字、后付款;收款单据先收款、后盖章，付款单据要盖付讫章，付款单据如由他人代领现金者，应签代领人姓名，而不得签被代领人姓名;代领人不是本单位的职工，要注明与被带领人关系及其联系地址，营业外收入及杂务收入，要以经办单位交款单据为依据，收款后开给财务收据。
其次，要注意加强对支票、发票和收据的保管，领用支票要设立各査登记簿，经单位主管财务领导审签后，并由领用人签章，领用现金支票要在存根联上签字，以防正副联金额不符，支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人，并在备査簿上注明空白支票和支票限额，支票作废后要按顺序装订在凭证中，空白发票和收据不能随便外借，已开具金额尚待带出收款的发票和收据，要由借用人出具借据并作登记，以便分清责任，待款项收回后再结清借据，发票和收据作废后要收回来，先作废、后重开，如果是销货发票退回红冲，应该先由仓库部门验货入库后再退款，如果对方丢失发票和收据，要根据对方财务部门开出该款尚未报销的证明才能补办单据，并在证明单上注明原开发票或单据的时间、金额、号码等内容，同时注明“原开单据作废”字样。
最后，在登记银行存款日记账和现金日记账时，要先复核凭证、支票存根、附件是否一致，然后按付款支票号码顺序排列，以便査对，摘要栏应注明经办人、收款单位及支票号码，支票上的印鉴，应即用即盖，并且支票与印鉴应由会计、出纳二人分开保管，支票用印鉴的私人印章只能用于盖印支票，而不能作其他任何用途，学会计，做财务，到理臣教育，咨询qq：2880905294
第2篇：工作范围及职责(出纳)
出纳工作描述：
1.根据各项转帐支出及收入登记《银行日记帐》，并及时跟银行对帐单进行帐目核对，确保帐目明细及余额跟银行记录附和；
2.公司备用现金的保管，包括依照程序办理借款、支付结算并根据各项现金支出及收入（主要是从银行提取备用金）编写记帐凭证，并据此登记《现金日记帐》。定期核算帐面余额，并确保与公司备用金留存数目一致；
3.使用、整理、保管、领购及统计各类财务票据，包括：发票、支票、电汇凭证、各类原始凭证及记帐凭证，并定期分类移交会计；
4.办理公司两个开户银行（基本帐户及一般帐户）的各项业务，包括存支票，提现金，汇款、交税等；
5.办理公司所属税务所各项事宜，包括领购发票、核算开票总额及交税额、税控IC卡授权、代开发票等；
6.定期统计公司各项业务支出及日常支出，以便了解公司运营成本及经营状况，目前拟一个季度为一个统计期间；
7.根据项目统计发生的人员日常消耗费用，用以记录《项目成本核算单》；
8.根据考勤卡记录员工考勤表，并据此核算员工每月出勤日期及统计病、事假期限；
9.每周五定期办理员工日常费用报销事宜；
10.办理差旅费各项事宜，包括根据出差地点、人数及天数核定借款限额，还款时各项原始凭证的整理、核算及现金的结算等；
11.按月根据考勤状况及加班审批表核算员工工资单，并如期发放；
12.公司各类资料及档案的管理，包括公司各类资质文件及合同；公司各年度会计帐册、报表等会计资料；公司员工入职信息、身份及学历证明复印件，员工工资领取记录等；
13.办公用品及日常必须品的保管、领取记录及购买；
14.各类公司资料及贵重物品的保管及借用记录。
第3篇：会计出纳工作职责及工作范围
会计出纳工作职责及工作范围
关于《 会计出纳工作职责及工作范围 》，是我们特意为大家整理的，希望对大家有所帮助。
严格财务纪律，遵守国家规定的会计职责和权限，增强服务意识，提高服务质量。办事认真细心，严防差错，发现问题及时报告并妥善处理。根据本园工作需要做好以下工作：
(一)会计出纳工作
1.记好账目包括：行政账，伙食账，工会账。要求依据明确，字迹清晰，数字准确，手续严格，日清月结(每月10日前)，年终决算(次年1月)。
2.依法做好幼儿园的收费工作。按规定收结好入园幼儿的费用，收入费用及时缴存财政专户，切实做到不截留、挪用、挤占学校的一切费用。
3.做好幼儿出、缺勤统计工作，按时做好幼儿保育教育费、伙食费用的结算清退工作。
4.按时准确发放好工资、奖金、补助和劳保用品。
(1)做好学期和年度财务结算和预算工作。
(2)配合保健员、炊事人员和采购人员计划好伙食费用，做到花钱少吃得好，合乎营养要求。
(3)配合人事做好国家规定的为教职工办理社会保险(包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险等)。
(二)其他事务工作
1.订购、发放报刊杂志。
2.协助总务做好物品的采购及发放工作。
3.协助做好教育的一切服务工作。
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