财务规章细则
财务规章细则 1.付款时间及金额：报销 5000 元以上现金提前一天通知财务以便被款。每周二四下午报账。票据报账时间段为上月26 日至本月 25 日。每月 25 日至 30 日（或 31 日）进行月终财务核算，不予报账。当月票据当月报，上月未报票据原则上本月不予办理。
2.费用报销：报账人签字→证明人签字→部长签字→会计审核→总经理审核签字→董事长审核签字（元以上）→出纳复核报销。（费用报销金额超过一定额度需先报备）3.借支、备用金（临时借款）：借支人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额大小写必须完全一致，不得涂改，部长签字→会计审核→总经理审核签字→董事长审核签字（5000 元以上）。凭审核的借据到出纳处复核并办理领款手续。清帐不清后账不借，借两笔平第一笔借支款。原则上不允许跨月借支。逾期未还借支者转为个人借款，从工资中扣回。
4.机器设备、低值易耗品、材料等货款报账：经办人签字→仓库管理人员签字同时开具入库单→部长签字→会计审核→总经理审核签字→董事长审核签字→出纳复核报销。预付账款：提交合同（须开具 17%的增值税发票）→报总经理审核签字→会计审核→董事长审核签字→出纳复核预付款。
5.所有票据要求票面字迹清晰工整、内容完整（包括：时间、名称、数量、金额、原因、经办人等）大小写一致。
6.每月 28 日前财务主管须提交本月经公司副总经理、总经理审批后的支付工资标准（含人员变动、额度变动、扣款等信息），以便进行工资成本核算，每月 10 日由财务出纳支付上月工资。
7.印鉴申请：由印鉴人填写申请表→报总经理（或副总经理）签字→用印盖章。严禁员工私自将公司印鉴带出公司使用。若因工作需要，确需将印鉴带出使用的，有借印人填写申请表，征得总经理（或副总经理）同意批准，方可带出公司。印鉴外借出期间，借用人只可将印鉴用于申请事由，并对印鉴的使用后果承担一切责任。严禁在未上报经总经理（或副总经理）审批同意的任何文件（如空白合同、协议、证明及介绍信等）用印；因工作特殊确实需要用印时，须经公司总经理签字同意方可；待工作结束后，必须及时向印鉴管理人说明用印空白文件的使用情况，为使用的必须立即收回作废，已使用的合同协议类文件须报印鉴管理人备案，并对印鉴的使用后果承担一切责任。
