部门预算执行自查报告（共17篇）

第1篇：部门预算执行分析报告

2008部门预算执行分析报告（模板）

一、财务基本状况分析

1.收入支出结构分析(职能部处填写)

如：预算收入、专项收入、其他收入等所占比重。

2.收入支出与预算对比分析（与上年度三季度）

（1）填报《暨南大学校本部2008年1-9月责任预算收入支出明细表》

文字分析：要求分析具体支出内容与本年预算内容相符性、效益性；

数据来源：部门领导授权财务填报人人进入财务处财务处网站综合信息平台查询；

路径：http://cwc.jnu.edu.cn/→进入查询系统→综合财务信息平台→用户名（各部处长的人事编号，需经授权使用）→部门经费查询→点击项目名称→按收入/支出/借款类型分类汇总查询→填列相关数据。

3.收入支出与以前年度（上年度）对比分析: 若对比数出现幅度较大变动的（增加或减少的），要说明发生的原因，二、本单位财务工作开展情况

反映报告期内单位在加强财务管理、经费执行达到效益。对于有经费分配权的管理部门，应当逐级逐项说明工作和经费是如何安排的，是哪些单位，什么原因导致指标升高或降低较大，要找

出问题的根源

三、存在的问题及建议

反映本部门在财务管理中遇到的问题：涉及到经费开支范围、执行过程中遇到的问题、需要学校帮助解决的问题和加强部门预算管理——预算申请、经费下拨、使用过程及监督管理等方面提出意见和建议。

四、报告要求

1、单位预算执行分析资料要真实、准确、完整。

2、各部门应对本单位基本情况、财务运行状况等有重要变动或特殊事项进行详细说明，并结合本单位实际情况，运用各种分析方法，对重点经费进行全面分析，既要突出成绩，也要认真研究存在的问题及解决的方法。该报告可作为各部门

3、各部处同时将所编制预算执行统计分析表和撰写预算执行分析报告报送各主管校领导。

4、请同时上报一份纸质文本（加盖部门公章）和电子文本到ocwc@jnu.edu.cn

联系人：方晓英陈慧仪黄洪

联系电话：85228860

办公地点：206

企业财务预算报表样本

第2篇：——预算执行情况自查报告

2016——2017年预算执行情况自查报告

为贯彻落实《预算法》，进一步严格预算管理，强化预算约束，严肃财政纪律，根据县转正局要求，我校时本单位预算执行情况进行一次自查自评，现将自查结果汇报如下：

一、预算收入管理情况

我校20

16、2017年收入全部纳入财政预算管理，非税收入及时上缴国库，不存在隐、截留、挤占、挪用、坐支或私分，不存在乱收费、乱罚款、乱情况。

二、预算支出管理情况

我校公用项目经费未超预算，不存在虚报、冒领截留、挪用财政资金、“三公”经费、会费、培训费、差费严格按支付宝执行，没有违规使用公务卡结算金额及超范围超标准发放津补贴。

三政府采购管理情况

我校严格执行政府采购制度、不存在无预算采购、超预算采购等问题。

三、资产管理情况

我校建立健全资产管理使用制度，不存在少计、多计资产，不存在违规处理固有资产的情况。

四、预算三公经费公开情况

我校预算、决算、三公经费按时在学校公开栏里公开，并在政府网站里向社会公开，公开内容完整。

***实验小学 2017年9月26日

第3篇：预算执行情况自查报告

XXX管理局

2006年预算执行情况自查报告

XXX管理局：

为了更好地贯彻和执行上级有关文件的精神和要求，并通过认真学习（审函[2006]140号）《审计署关于中央部门对2006年预算执行情况开展自查的通知》要求，并结合单位的实际情况，成立了由XXX局长为组长和财务人员组成的自查小组，对2006年预算执行情况进行了自查，现将自查情况汇报如下：

1、预算编制执行情况

通过自查，我局在预算编制和执行上严格执行上级部门的要求，严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《水利部中央级预算管理办法》以及财政部有关预算管理的规定，预算编制数据准确，无随意调整预算的情况，各项收支均纳入预算管理。

2、通过自查，我单位不存在弄虚作假、多报多领财政资金虚报项目，擅自提高支出标准等问题。

3、通过自查，我单位不存在挤占挪用专项用途的财政资金，和其他资金，严格按照专项资金使用管理办法的要求，做到了专款专用。

4、不存在私设“帐外帐”、“小金库”的现象。

5、严格执行收支两条线的规定，无违规收费及截留、坐支非税收入等现象。

6、在局领导班子的正确带领下，不存在决策失误，管理不善，资产流失等问题。

7、在预算执行中，无其他违反国家法律法规的问题。

总之，通过自查，有利于我们对上级文件的领会和贯通，及时掌握其精神实质，以便发现问题及时解决，通过自查，对我们今后的工作能够起到积极的促进作用，把单位的财务管理工作做的更好。

XXX管理局

二OO六年十月十八日

第4篇：预算执行情况自查报告

预算执行情况自查报告

富强中心校

二○一三年五月二十八日

1 预算执行情况自查报告

为了进一步规范财务行为，强化学校财务管理，严肃财经纪律，规范预算执行情况，深入贯彻落实好《预算法》《会计法》《政府采购法》《国有资产管理办法》《中小学校财务制度》，促进教育事业持续健康发展，依据财政局《关于开展2013年上半年部门预算执行情况调查工作的通知》文件精神，现对我校财务预算执行工作自查情况总结如下：

一、自查时间：5月20日—5月31日

二、自查工作领导小组 组长：刘恩明 组员：王晓丽

杜静

三、自查内容：

1.根据绥财发【2013】11号文件。 2.我校收入预算管理编报口径完整科学。

3.我校日常公用经费使用合理，接待费、公务费、培训费能够按照比例支出。

4.上半年我校无采购预算。

5.“三公”经费，我校能够按支出执行。 6.我校预算批复及预算执行进度无滞后现象。7.能够严格按照预算规定的支出用途使用资金。8.公务卡消费能严格执行公务卡消费支出目录执行。在今后的工作中，我们将会进一步完善相关财务制度，2 全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改，进一步规范财务预算管理，完善财务工作。

富强中心校 2013年5月28日

第5篇：市直部门预算工作自查报告

关于2012年度部门预算编制和执行情况工作汇报

为了进一步提高部门预算编制与执行管理的科学化、精细化水平，根据市财政局关于开展2012年度部门预算考核工作的有关要求，xx对部门预算工作进行了认真的自查，现就预算编制和执行情况汇报如下：

一、部门预算编制

（一）重视组织领导，提高预算编制工作效率。 部门预算编制是一项很复杂的系统工程，它与年度工作安排紧密相关，与各业务科室紧密相连。领导高度重视xx的部门预算编制工作，组织了各科室和委属二级单位负责人参加的专题会议，安排部署部门预算编制工作。明确预算编制的第一责任人对本单位预算编报的真实性、完整性和及时性负责，并结合单位的中心工作、近几年来的工作开展情况、上级领导及其主管部门对下一年度的工作思路，认真予以过滤。对可能发生的情况，在分析对照前几年实际发生的基础上，预测当年的可能情况并适当留有余地，尽可能减少不必要的预算调整。加强对本系统直属单位负责预算编报人员的管理、指导和培训，确保预算编制真实、及时、准确、完整。市人口计生系统按照规定的文本、项目、标准、时间、软件编制上报部门预算，并做到签章齐全。

(二)重视信息整理，提高预算编制精细化水平。

1、准确合理测算收入来源。严格执行“收支两条线”政策。对行政事业性收费等政府非税收入，要按照依法依规和应收尽收的原则，以经济发展、政策调整因素和前三年收入实绩的平均数为参考，切实做到实事求是，不少报、不漏报，努力避免在预算执行中的超收、短收现象。

2、准确填报部门基础信息。基础数据的规范填报是提高部门预算编制质量、推动部门预算改革的基础。一是认真核查单位性质、编制人数、实有人数、离退休人数、统筹和独生子女情况。二是认真核对资产状况，将相关的资产配置和存量情况真实、完整地输入系统。

(三)重视项目整合，完善项目绩效评价体系。 重视项目资金整合，努力提高项目预算绩效是部门预算发展的方向。按照“保人员、保运转、保发展”的原则，根据工作的职能任务和事业发展规划，结合财力状况，参照以前年度项目，采用项目库管理方式分轻重缓急，严格控制在“一下”控制数内申报项目。申报材料齐全、申报内容完整、支出科目使用准确。

(四)重视采购预算，提高采购编制的完整性。 根据《政府采购管理暂行办法》及《政府采购实施细则》的要求，结合本部门开展工作的实际，准确把握采购类型和采购目录，切实强化采购项目的预见性和超前性，政府采购预算编制做到全面准确，符合实际需要。

二、部门预算执行

（一）健全机制，规范内部管理行为。

根据工作实际，制定了《机关财务管理制度》、《采购制度》、《会议制度》、《公务电话管理办法》、《公物使用与管理制度》、《车辆管理制度》、《招待费使用管理办法》等规章制度。通过实施内部监督和控制制度，明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项事务事项得以有序进行；明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益；明确了经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

（二）严肃纪律，强化资金使用管理。

非税收入严格执行“收缴分离”和“收支两条线”规定，纳入财政预算内管理的收入全额及时缴入国库。

严格执行市财政局批复的预算，全年支出控制在预算数以内，严肃财务工作纪律，严格按照政策规定的范围、标准和口径要求，实事求是地填报资金使用计划申请，按照财政部门审核批复的意见，严格执行国库集中支付制度支付资金。基本支出严格执行国家的有关政策和规定，合理安排单位人员经费和日常公用经费，项目支出要严格按照的项目和用途使用，无改变项目内容、扩大使用范围、挪用项目资金现象，做到了专款专用，切实保障资金使用的安全性、规范性和有效性。

对于不可预见经费，据《市直部门预算不可预见经费使用管理办法(试行)》的相关规定，按照使用范围向财政部门申报并按批复的用途使用不可预见经费。

（三）规范管理，严格执行采购程序。

根据《政府采购管理暂行办法》及《政府采购实施细则》的有关规定，按照年度采购预算，向政府采购部门申报采购计划，经政府采购部门审批后，办理采购项目，采购完成后，由相关科室填写验收报告，购销合同、购置审批、验收记录及付款方式等财会、文书资料整理完整报国库收付局支付，切实降低了采购成本，提高了资金使用效益。

通过自查工作的开展，促进了预算管理与预算执行水平和资金使用效益的提高、促进了内部监督机制的完善。

二0一三年五月三十日

第6篇：暨南大学部门预算执行（优秀）

暨南大学2007年度部门预算执行

分析报告（模板）

一、本单位财务基本状况

1分析实际收入支出结构分析(预算收入、专项收入、其他收入等所占比重)。

2、收入支出与以前年度(上年度)对比分析

二、本单位预算执行情况分析

1、根据各项支出内容，结合年初预算安排，各部门通过对数据的分析，总结本年度工作的进展、实现的预期目标和完成程度。

2、负责学校资本性支出的部门（如资产与实验室管理处、总务处、教务处等），对本部处所负责的经费需要进行二次分配的，以及承担国库集中支付项目管理的部门，对项目进展情况进行分析，具体包括计划安排情况、实际拨款情况、预算执行情况、项目完成形象进度等方面。导致指标升高或降低较大，要找出问题的根源。

3、预算执行过程中遇到的问题

针对预算执行过程中存在的问题，如项目内容变化、预算开支范围限定、各部门协调配合、基础条件限制等方面进行说明。（必要时，提交审计处进行审计）

4、对超预算支出或预算执行出现幅度较大变动的因素的部门要单独进行说明，陈述原因。

三、2008年财务工作建议

针对本部门在财务管理中遇到的问题：涉及到经费开支范围、执行过程中遇到的问题、需要学校帮助解决的问题和加强部门预算管理——预算申请、经费下拨、使用过程及监督管理等方面提出意见和建议。

四、报告要求

1、单位预算执行分析资料要真实、准确、完整。

2、对本单位基本情况、财务运行状况等有重要变动或特殊事项进行详细说明。

3、各部门应对本单位基本情况、财务运行状况等有重要变动或特殊事项进行详细说明，并结合本单位实际情况，运用各种分析方法，对重点经费进行全面分析，既要突出成绩，也要认真研究存在的问题及解决的方法。

4、各部门负责编制预算执行统计分析表和撰写预算执行分析报告，并分别报送各主管校领导。

第7篇：市科技局部门预算执行情况工作报告

市科技局部门预算执行情况工作报

告

市科技局部门预算执行情况工作报告

关于市科技局部门预算执行情况的报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 我受市人民政府委托，向本次常委会报告市科技局部门预算执行情况，请予审议：

一、基本情况

市科技局共有预算单位9个，包括局机关本级和8个二级预算单位，其中科技情报所、知识产权局、水利科研所3个单位为全额拨款的事业单位，科技交流服务中心、农科所、水产科研所、纺织产品研究所、机电产品研究所5个单位

为差额拨款的事业单位。底市科技局系统编制人数394个，其中：行政编制23个，全额拨款事业编制46个，差额拨款事业编制325个。实有人数404个，其中：在职人数202人，离休人数2人，退休人数187人，临时及聘用人数7人，遗属人数6人。

二、部门预算执行情况 收入预算执行情况

1、年初批准的部门预算收入情况 市科技局收入预算为万元，其中：财政拨款收入万元，占收入预算总额的%；行政单位预算外资金收入万元，占收入预算总额的%；水产科研所、农科所的事业收入万元，占收入预算总额的%。

2、年终部门预算收入执行情况

市科技局部门预算收入执行数为万元，完成预算的%，净增加万元。其中：财政拨款收入万元，完成预算的%，净增加万元；行政单位预算外资金收入万元，完成预算的%，净减少万元，；上级部门补助收入净增加万元；事业及其他收入

万元，完成预算的%，净增加万元。财政拨款收入净增加的万元，主要是科技系统各有关单位承担的科技三项经费万元；市农科所、水产科研所承担的农业、水产灾害救助拨款万元；市水产科研所承担的其他农业科技支出拨款万元；市农科所承担的国家技术支撑体系油菜综合试验站万元；市农科所承担税费改革试点万元；市水产科研所承担的水产产业化经营万元；市科技系统人员变动、工资调整等万元。支出预算执行情况

1、年初批准的部门预算支出情况

市科技局支出预算总额为万元，其中： 按支出功能科目分：一般公共服务支出万元，占支出预算总额的%；科学技术支出万元，占支出预算总额的%；社会保障与就业支出万元，占支出预算总额的%；医疗卫生支出万元，占支出预算总额的%；其他支出万元，占支出预算总额的%.按支出经济用途划分：工资福利支出万

元，占支出预算总额的%；商品服务支出万元，占支出预算总额的%；对个人和家庭补助支出万元，占支出总额的%万元。

2、年终部门预算支出执行情况

市科技局部门预算支出执行数为万元，完成预算的%，具体情况如下： 按支出功能分类：一般公共服务支出万元，完成预算的%；科学技术支出万元，完成预算的%；社会保障与就业支出万元，完成预算的%；医疗卫生支出万元，完成预算的%；农林水事务支出万元。按经济用途分类：工资福利支出万元，完成预算的%；商品服务支出万元，完成预算的%；对个人和家庭补助支出万元，完成预算的%；项目支出万元，为年度追加支出。

科技三项经费预算执行情况

市本级财政安排科技三项经费预算数为390万元，年终实际执行数为400万元，完成预算的%，同比增长%，符合法定增长的要求。市级科技三项经费由市

财政统一预算，统一拨付，其中市科技局预算单位作为项目承担单位的9个项目共91万元年终列入了我局部门预算，其余309万元未列入我局部门预算。市本级的400万元科技三项经费，由市科技局与市财政局根据市“十一五”科技发展规划和市政府关于进一步加强和改进科技工作的《若干意见》要求，结合我市实际，按照市人大年初通过的“突出工业，稳定农业，加大基础条件平台扶持力度，采取重点与一般相结合的原则”，确定了64个市级科技项目。其中：

1、科技支撑计划执行数226万元，完成预算的%；

2、星火计划执行数83万元，完成预算的%；

3、科技成果推广计划执行数32万元，完成预算的%；

4、科技基础条件与平台建设执行数59万元，完成预算的%，增加的原因主要是按照省财政厅、科技厅要求对全省科技创新公共服务平台建设项目进行配套的规定，分别从科技支撑计划中调出6万元、星火计划中调出2万元、科技成果推广计

划中调出1万元，加上预算增加10万元，共19万元。

我市400万元科技三项经费共安排64个项目，每个项目平均支持幅度为万元。虽然支持经费有限，但对大部分项目的支持起到了“四两拨千斤”的效果，例如：恒盛科技公司的“恒盛科技企业孵化器建设”的10万元项目，使我市科技孵化器建设已具雏形，实现了科技孵化器零的突破；财兴卫浴实业有限公司“环保型电镀中心”的10万元项目、长江玻纤有限公司“电子级无碱玻璃纤维布后处理开纤技术”的10万元项目、以及整流器厂的“k2-10晶闸管整流装置智能控制柜”6万元项目，去年都获得了江西省科技进步奖三等奖；江西生成卫生用品有限公司开发的“蚂蚁蟑螂添杀剂”新产品4万元项目，有力的促进了企业产品升级换代，提高了企业竞争力。据刚刚评审出来-市级科技进步奖评审结果表明，全市28个市级科技进步奖，有16个是市级科三经费支持的项目。

三、部门所开展的主要工作 ，市科技局按照市人大常委会通过的部门预算要求，认真执行部门预算，为我局顺利完成各项工作任务提供了有力的保障。

一是科技对接工作成效明显。一年来，全市共完成科技对接项目258个，其中引进重点调度项目76个。尤其在七月份，我们协助市委组织部成功举办了院校所对接活动周。

二是高新技术发展成效明显。去年，通过院校所对接，引进了高新技术产业化项目51个。推荐、获批了两家省级“十一五”制造业信息化示范企业，建立了13家市级“十一五”制造业信息化示范企业，全市新增高新技术和民营科技型企业30家，新增省级民营科技园两家。去年全市高新技术产业产值为亿元，增加值为亿元。

三是科技惠农成效明显。去年我局以农村科技特派员活动为载体，以组织农民科技星火培训为手段，先后培训农民11

万人；争取重大农业科技成果转化项目在全省设区市再创新高，另外我市新争取并建立省级农业科技园区1个，新增各种农业科技示范基地72个。四是科技资源配置明显优化。去年，我市进行了科技三项经费管理的创新，围绕我市纺织、造船等主导产业选择8个项目，首次面向全国开展了科技项目公开招投标，此次招标成功中标项目5个、经费60万元。同时，在去年的科技项目及经费安排上，突出安排10个各10万元以上的产业化项目，首次启动了企业孵化器、工程技术研究中心等科技平台建设计划项目，改变了以往项目多经费分散的局面，使我市科技经费资源得到进一步优化。

五是科技三项经费管理明显强化。去年

4、5月份，我局与市监察局、财政局先后联合开展了市级-科技三项经费管理及使用效益情况检查，对检查中发现个别县科技部门科三经费管理不规范问题进行了及时的纠正，并责令主要责任人

进行书面检查且在全市科技系统通报批评。还针对检查情况结合实际制定下发了《关于进一步规范科技三项经费管理、使用的通知》；今年3月，配合市审计局对市级科三经费进行审计，抽查了部分项目单位经费使用情况，审计组反馈尚无违规使用现象发生。3月下旬，我局组织相关科室对修水、武宁等5个县科技三项经费情况进行检查，也没有发现挤占、挪用科技经费的现象。今后，我局将继续加强对科三经费管理、使用情况的监察力度，确保科三经费不被挤占、挪用，发挥科三经费应有的作用。六是科技成果明显增多。去年我市共争取国家、省科技项目72项，资金865万元，其中国家火炬计划项目2个，国家星火计划6个，省和国家级其他重点计划项目36个，国家、省科技型中小企业技术创新项目18个。建立了鄱阳湖生态经济研究中心、“流域管理与生态保护”等博士后科研工作站。一年来，全市专利申请量达308件，位列全省设区市第三；知识产权执法工作被评为全国先进单位。“基于现场总线大型整流设备智能化与网络化的研究”等4个项目获省科技进步奖三等奖。17个创新产品在中国第二届专利周、东盟博览会、深圳国际第十届高交会上展览。全市科技成果鉴定41项，登记技术合同83项、成交额万元。七是科技创新氛围明显增浓。我局研究提出了《关于开展争创全国科技进步先进县的意见》，并经市政府审议通过以市政府文件下发。在全市首次组织开展了“十佳科技创新型企业”、“十佳科技工作者”的评选活动。修水、都昌两县列为全国科技进步县，我局被评为全省科技系统科技大开放工作先进单位。

四、部门预算执行中存在的问题与建议

1、建议市财政对科技三项经费安排上体现应有地位。全国、全省科技大会召开以来，省委、省政府在关于实施科技发展规划纲要增强自主创新能力的《决定》中，明确规定各设区市科技三项经费要占当年财政预算支出的%以上安

排，市委、市政府为了贯彻省委、省政府《决定》的要求，也在实施市中长期科技发展规划纲要的《决定》当中，明确提出了市本级财政每年的科技三项经费应当按当年财政预算支出的%以上安排。在市委、市政府的正确领导和市人大的极大关怀下，在市财政部门的积极努力下，近年来我市科技三项经费投入增长均达到了法定的增长比例，但按省委的《决定》要求仍差距很大，据《江西科技统计简报》通报情况，我市与其他设区市的科技三项经费比重相比，、均列全省倒数第一，致使我们每年申报“全国科技进步市”时都遭到一票否决。因此，建议市政府进一步提高我市科技投入，以进一步推动我市科技进步和创新。

2、请求市人大一如既往的关心科技部门预算工作，加强《科技进步法》等有关科技政策法规的检查和监督，增强全社会的科技创新意识，促使我市科技工作为经济社会又好又快发展做出更大的贡献。

附件

1、有关名词解释

1、科技三项费：是指国家以及地方各级政府为支持科技事业发展，从各级财政支出预算中安排的新产品试制费、中间试验费和重大科学研究项目补助费。

2、支撑计划：原称攻关计划，是面向国民经济和社会发展需求，重点解决经济社会发展中的重大科技问题的国家科技计划。支撑计划主要落实科技发展规划《纲要》重点领域及其优先主题的任务，以重大公益技术及产业共性技术研究开发与应用示范为重点，结合重大工程建设和重大装备开发，加强集成创新和引进消化吸收再创新，重点解决涉及全局性、跨行业、跨地区的重大技术问题，着力攻克一批关键技术，突破瓶颈制约，提升产业竞争力，为我国经济社会协调发展提供支撑。原称攻关计划，从7月开始——由“攻关计划”改称为“支撑计划”，分为工业、农业、社会发展三大类。

3、星火计划：是党中央、国务院批准

实施的依靠科技进步、振兴农村经济，普及科学技术、带动农民致富的指导性科技计划。星火计划的宗旨是：坚持面向农业、农村和农民；坚持依靠技术创新和体制创新，促进农业和农村经济结构的战略性调整和农民增收致富；推动农业产业化、农村城镇化和农民知识化，加速农村小康建设和农业现代化进程。其主要任务是：以推动农村产业结构调整、增加农民收入，全面促进农村经济持续健康发展为目标，加强农村先进适用技术的推广，加速科技成果转化，大力普及科学知识，营造有利于农村科技发展的良好环境。围绕农副产品加工、农村资源综合利用和农村特色产业等领域，集成配套并推广一批先进适用技术，大幅度提高我国农村生产力水平。

4、科技成果重点推广计划：简称推广计划，是实施科技成果产业化环境建设的重要措施之一，引导和支持科研单位、企业将跨地区、跨行业、影响全局的重大科技成果。特别是促进传统产业优化

升级的共性技术，经济效益、社会效益和生态效益显著的社会公益技术，有计划、有重点地分期、分批加以推广。其宗旨是动员和组织广大科技人员和全社会的力量将先进、成熟、适用的科技成果推向国民经济建设主战场，在广大农村和工矿企业范围推广应用，形成规模效益，促进经济增长和社会发展。同时培育和建立适应社会主义市场经济体制的科技成果推广机制，促进科技与经济的紧密结合，为实施“科教兴国”战略和可持续发展战略。实现两个根本性的转变作出贡献。主要目标是以先进、成熟、适用的科技成果为依托，通过技术推广，重点解决工、农业生产，以及高新技术产业、新兴产业发展中存在的重点、难点、热点问题，实现科技成果向现实生产力的转化，形成规模效益，促进科技与经济的紧密结合和国民经济、社会协调发展。

5、科技基础条件平台建设计划：是国家创新体系的重要组成部分，主要是运

用信息、网络等现代技术，对科技基础条件资源进行战略从组合系统优化，以促进全社会科技资源高效配置和综合运用。平台类别指：科技信息共享服务平台、重点研究开发基地平台、自然科技资源保护与利用平台、科技融资平台、大型仪器设备协作共用平台。

第8篇：预算编制执行情况自查自纠报告

预算编制执行情况自查自纠报告

**县财政局：

按照“*财监字【2017】13号”《关于转发《江西省财政厅关于开展预算编制执行自查自纠工作的通知》文件精神，依据“赣财监【2017】11号”文件的要求，并结合单位的实际情况，成立了由主要领导为组长，分管领导为副组长和财务人员组成的自查小组，对2017年预算编制和2017年1-6月预算执行情况进行了自查，现将自查情况汇报如下：

1、通过自查，我公司在预算编制上严格按照上级部门的规定，严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部有关预算管理的规定，预算编制数据准确，无随意调整预算的情况。

2、按照实际在职人数如实填报人员编制，没有多报、虚报在编人数的情况。

3、通过自查，对国有资源有偿使用取得的收入，严格按照上级部门的规定，进行收支，确保国有资产保值增值。

4、我公司无非税收入情况。

5、通过自查，发放的津贴补贴都按本地政府部门规定的范围和标准进行发放。借入的专项资金按照批准的用途专款专用。

6、政府采购方面，在厉行节约的原则下，按照先报批后购买的1 / 2

程序，在政府指定的采购网点进行采购。

7、我公司没有三公经费预算收入。

8、能按照《信息公开条例》，在规定的时限内进行预决算公开。

9、在资产管理方面，能按照规定及时登记入账，账实相符，无账外管理情况。

10、在会计核算方面，公司严格按照《会计法》、《会计基础工作规范》等法规制度，设置会计账簿，进行会计核算，无不合规定的原始凭证进行列支的情况发生。

11、在财务管理方面，公司严格执行各项经费开支标准，无超标乘坐交通工具，无超标准住宿，无超标准接待。

总之，通过自查，有利于我们对上级文件的领会和贯通，及时掌握其精神实质，以便发现问题及时解决，通过自查，对我们今后的工作能够起到积极的促进作用，把单位的财务管理工作做的更好。

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二〇一七年八月十四日

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第9篇：财务预算执行报告

财务预算执行报告

——创佳股份有限公司财务部预算执行报告

第一部分 2007年财务决算情况

2007年，创佳股份有限公司在管理层的正确领导下，根据公司的发展战略目标，坚持以市场为导向，以项目管理为重点，以资金管理为纽带，以提高创佳股份有限公司经营质量为目的，深化内部改革，调整经营策略，改变项目管理模式，加强内部规范管理，扩大了市场营销份额，较好的完成了各项年度计划任务。第二部分 财务预算的执行主要出现以下情况：

尽管我公司在2007年度的部分生产项目，内部管理也在不断规范，履约形势较好，但是，我们还应清醒地认识到，我们现在乃至于将来两年时间，还存在许多风险和困难:

一、库存物资和固定资产由于磨损和技术进步，帐面价值远高于实际的市场价值，而我们的债务却是实实在在的。我们的困难是:如何筹集资金，确保项目履约和偿还外债，避免或减少债务纠纷和法律诉讼，提升创佳股份有限公司形象，规避债务风险。

二、资金收支计划的执行力度有待加强。资金是创佳股份有限公司经营活动的价值反映，是经营状况的晴雨表，编制并执行资金计划是保证经营活动正常进行的重要举措，经检查，个别项目部的执行结果不尽人意，差异较大。究其原因，是这些单位仍然存在敷衍应付思想，基础管理薄弱，造成数据的及时性，准确性较差，其结果是编制的计划不合理，不科学，进而造成用计划指导约束内部经营行为的力度不够。

三、成本费用预算控制需进一步加强。预算是成本费用控制的有效手段，只有编制科学合理的成本费用预算，才能对实际工作中的成本费用实施有效的控制，这是实施精细化管理的基础工作。从目前情况看，我们的项目部对成本费用预算仍然停留在应付要求上，还没有真正运用成本费用预算管理来约束和指导经营行为，更谈不上通过这一管理方式来提高管理水平和创造更大的盈利空间。

四、会计基础工作还需进一步加强。首先，个别项目的现金使用比较频繁，额度较大，现金支付超出了现金使用范围，违反了现金管理条例的有关规定。其次，个别项目的科目设置和成本费用归集欠科学。第三，个别项目仍然存在未将零星材料让售，废旧物资处理及机械台班收入纳入财务核算等现象。存在以上问题的项目部会后要进行认真整改。各位代表:我们所遇到的风险和困难都是创佳股份有限公司快速发展过程必然会发生的，也是前进过程中暂时遇到的风险和困难，只要我们党政班子和广大职工抓住当前发展的大好机遇，保持清醒的认识，积极应对，就一定能够逐一化解。

第三部分 2008年要注意的问题

接下来的一年中我们要要维持创佳股份有限公司的正常生产经营，实现创佳股份有限公司任务的目标。为此，必须抓好资金收支计划的每一个环节。具体要做好以下六个方面的工作:

创佳股份有限公司的资金必须坚持收支两条线的基本原则。即:各项目部按责任制规定应上缴创佳股份有限公司的专项费用和综合费用，必须按照逐季计算，按月预缴，季度结算，年度清算的原则进行缴纳。各项目部委派的财务负责人必须在收到当月项目款的第一时间内报告财务部，并在收到款后五日内，缴清当月创佳股份有限公司为各项目部所垫资金；综合管理费视项目部资金状况按月预缴，季度结算。减少资金占用，盘活存量资产。增强税务意识，注重税务策划，规避税务风险。加强预算管理工作的执行力度。进一步夯实财务基础工作，使财务工作更加规范化，标准化，制度化。

近两年来，通过全体财务人员的艰苦努力，创佳股份有限公司的财务管理工作无论是制度建设，制度落实，会计核算分析，成本控制等方面都有较大的进步，但是，创佳股份有限公司财务工作还不够理想距，还需要继续完善财务制度和规范基础工作，狠抓贯彻落实，从每一件小事做起，使创佳股份有限公司财务管理满足创佳股份有限公司改革和发展的需要。

继续抓好财务队伍建设，注重培养财务人员的协调和沟通能力。加强队伍建设是搞好财务管理的一项重要工作，为了满足创佳股份有限公司财务核算和管理快速发展的需要，今年将继续实行财务负责人委派制，修改，完善委派财务负

责人的考核办法和奖罚标准。财务人员的任用将采取内部挖潜和对外引进的竞争用人机制，让想做事也能做事的人有事做，让有事而不想做事的人靠边坐。2008年的各工作目标已经确定，让我们在创佳股份有限公司党政的带领下，团结拼搏，再接再厉，求实创新，锐意进取，为实现今年的各项目标而共同努力奋斗。

创佳股份财务部

2007年12月31日

第10篇：预算执行情况报告

2015年预算执行情况报告

2015年，在教育厅和财政厅的关心和支持下，我校教育事业取得了可喜的成绩。全年财务管理以科学化、精细化为目标，突出教学发展优先地位，优化经费支出结构，财务工作运行平稳、有序、健康。在收入组织上，按照收支两条线要求，积极组织各项收入收缴；在支出管理上，以规范财务支出为原则，狠抓预算执行进度，强化对经济活动的监督；财务管理水平有了进一步提高，办学效益得到较好的体现。现将2015年预算执行情况报告如下：

一、2015年总体收支情况

2015年，本校收入合计32714.69万元，其中：财政拨款收入23366.50万元，事业收入9212.60万元，其他收入135.59万元。

2015年，本校支出合计35479.65万元（含2014年结转4354.57万元），其中：基本支出14760.38万元，项目支出20719.27万元。

2015年收支结余1589.61万元，其中：转入用事业基金1093.05万元，年末结转结余496.56万元（政府采购未形成支付）。

二、2015年收入预算执行情况

1.组织收入完成情况分析

2015年本校组织收入年初预算8569.90万元，组织收入决算13757.97万元，包括已缴国库147.50万元和已缴财政专户12110.52万元。其中：利息收入增加94.89万元，资产处置收入增加5.44万元，其他缴入国库的教育行政事业性收费增加12.17万元；学费增加2713.34万元，住宿费增加167.99万元，函大、电大、夜大及短训班培训费增加380.55万元，考试考务费减少5.50万元，其他非经营性国有资产收入增加319.24万元。

2.收入与预算对比分析

2015年收入年初预算数21135.10万元，调整预算数31901.40万元，收入决算数32714.69万元，收入决算数比年初预算增加11579.59万元，增长54.79%，主要原因是财政拨款收入预算调整增加10766.30万元，其中：中央追加预算指标8648.40万元，本级追加预算指标2060.50万元，分解预算数57.16万元；组织收入增加813.29万元，主要是科研事业收入、其他业务收入等增加813.29万元。

收入决算数比调整预算数增加813.29万元，增长2.55%，变动幅度较小，其中：教育科目收入决算数比预算调整数768.42万元，增加2.41%；社会保障和就业科目收入决算数比预算调整数增加14.42万元，增加0.05%；医疗卫生科目收入决算数比预算调整数增加17.36万元，增加0.05%；住房保障支出科目年末收入决算数比预算调整数增加13.09万元，增加0.04%。

3.收入与上年度对比分析

2015年本校收入32714.69万元，较上年增加1687.70万元，增5.44%，其中：财政拨款收入增加1033.70万元，主要原因是人员、定额公用经费拨款增加；事业收入增加743.88万元，主要原因是学生数增加导致学费、住宿费增加、上缴上年未上交的财政专户的非税收入导致收入增加；其他收入减少89.88万元，主要原因是非本级财政拨款减少。

2015年收入与上年度对比分析

单位：万元

项目

2015年

2014年

增减额

增减率

原因分析

收入合计

32,714.69 31,026.99 1,687.70 5.44%

财政拨款收入

23,366.50 22,332.80 1,033.70 4.63% 人员支出、定额公用经费、发改委基建拨款增加

事业收入

9,212.60 8,468.72 743.88 8.78% 学费、住宿费增加，上缴上年未上交的财政专户的非税收入，造成收入增加；出租等收入纳入非税上缴，导致其他事业收入减少。

其他收入 135.59 225.47-89.88-39.86% 非本级财政拨款减少

三、2015年支出预算执行情况

1.支出结构分析

（1）各项支出占总支出比重

按支出类别分，基本支出14760.38万元，项目支出20719.27万元，分别占总支出的41.60%和58.40%；按支出经济分类分，工资福利支出8565.16万元，商品和服务支出4580.64万元，对个人和家庭的补助5207.02万元，基本建设支出1000.00万元，其他资本性支出16126.83万元，分别占总支出的24.14%、12.91%、14.68%、2.82%和45.45%。

（2）支出按功能科目分布情况

2015年本校支出按功能科目分：一般公共服务支出12.00万元，占0.03%，其中：其他宣传事务支出12.00万元；教育支出32733.32万元，占92.26%，其中：高等教育32733.32万元；科学技术支出15.16万元，占0.04%，其中：自然科学基金8.00万元，应用技术研究与开发4.16万元，科普活动3.00万元；社会保障和就业支出1766.02万元，占4.98%，其中：事业单位离退休1765.02万元，其他优抚支出1.00万元；医疗卫生与计划生育支出444.56万元，占1.25%，其中：事业单位医疗444.56万元；住房保障支出508.59万元，占1.43%，其中：住房公积金395.29万元，提租补贴113.30万元。

2.支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况

单位：万元

项目

基本支出

项目支出

调整预算数

决算数

差异率% 调整预算数 决算数

差异率%

合计

14,783.10

14,760.38

-0.15

17,118.30

20,719.27

21.04

一般公共服务

12.00

12.00

0

教育

12,108.80

12,041.21

-0.56 17,091.14

20,692.11

21.07

科学技术

0.00

0.00

0.00

15.16

15.16

0

社会保障和就业

1,751.60

1,766.02

0.82

医疗卫生

427.20

444.56 3.90

住房保障支出

495.50

508.59

2.57

（2）差异原因分析

2015年，本校基本支出决算数比预算调整数减少22.72万元，减少0.15%，变动较小，其中：教育减少67.59万元，社会保障和就业增加14.42万元，医疗卫生增加17.36万元，住房保障支出增加13.09万元；项目支出决算数比预算调整数增加3600.97万元，增加21.04%，主要原因是年初结转财政拨款安排项目支出4354.57万元，年末结转财政拨款安排项目支出496.56万元，纳入专户管理的非税收入安排的项目支出减少257.04万元。

3.支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析

2015年支出与上年度对比分析

单位：万元

项

目

2015年

2014年

增减额

增减率%

支出合计

35,479.65 26,936.19 8,543.46 31.72%

其中：工资福利支出

8,565.16 7,496.42 1,068.74 14.26%

商品和服务支出

4,580.64 4,293.98 286.66 6.68%

对个人和家庭补助支出

5,207.02 5,023.05 183.97 3.66%

基本建设支出

1,000.00 0.00

1,000.00

其他资本性支出

16,126.83 10,122.73 6,004.10 59.31%

（2）支出增减变动原因分析

2015年本校总支出比2014年增加8543.46万元，增长31.72%，其中：工资福利支出增加1068.74万元，主要是工资制度改革、在职教工每人每年调一级薪级工资及绩效工资增加等；商品和服务支出增加286.66万元，主要原因是学生规模扩大，导致日常运行经费提高；对个人和家庭补助支出增加183.97万元，主要是原因是退休人员增加，学生奖助学金随着学生规模增加而增加，住房公积金随着工资基数增长而增加；基本建设支出增加1000.00万元，为发改委投入的基建经费；其他资本性支出增加6004.10万元，主要原因是上年权责发生制政府采购结转经费4354.57万元，本年基建项目和教学专用设备的购置增加。

4.2015年项目及政府采购支出情况

2015年，共完成项目支出24项，支出总额20719.27万元，其中：年初结转和结余安排4354.57万元，财政拨款安排15478.33万元，财政专户管理资金安排886.37万元。其中：政府采购预算17703.79万元，完成政府采购金额17130.58万元，按类别划分：货物类7841.29万元，工程类9211.66万元，服务类77.64万元，总资金节约率为3.23%。

5.“三公”经费支出情况

“三公”经费总额及分项金额分析表

单位：万元

项目

因公出国（境）费用

公务用车运行维护费

公务接待费

合计

年初预算数

0.00 65.00 85.50 150.50

本年决算数

0.00 50.61 65.92 116.53

上年决算数

0.52 64.53 76.64 141.69

本年预决算差异

0.00 -14.39-19.58-33.97

本年决算与上年决算差异

-0.52-13.92-10.72-25.16

本校2015年“三公经费”决算数比年初预算数减少33.97万元，其中：公务用车运行维护费减少14.39万元，公务接待费减少19.58万元；“三公经费”本年决算数比上年决算数减少25.16万元，其中：因公出国（境）费用减少0.52万元，公务用车运行维护费减少13.92万元，公务接待费减少10.72万元。减少原因主要是我校加大了对“三公经费”管理，认真落实中央八项规定精神，实行严格的额度控制，支出大幅减少。

四、2015年财政资金指标结转情况

上年政府采购权责发生制结转4354.57万元，上年结转本年使用的预算指标0.24万元，本年本校严格按照年初预算和预算调整安排财政预算内资金使用计划，并严格执行计划。截至年底，政府采购权责发生制结转496.56万元，占本校本年可使用预算指标的1.52%；结转下年使用的预算指标0.00万元。政府采购权责发生制结转主要是安徽省支持本科高校发展能力提升计划-基础教学条件保障能力提升计划417.21万元，中央财政支持地方高校发展专项资金预算79.35万元。

五、2015年资产负债情况

本单位年末资产总额80594.68万元，比上年增加6744.90万元；负债总额3330.29 万元，比上年减少3541.01万元；年末资产负债率4.13%，比上年减少5.17%。资产负债表年初数与上年年末数一致，无审计调整账务。

本年固定资产增加15491.64万元，其中：房屋建筑物增加7912.04万元，单价在20万元以上的设备增加1392.61万元，单价200万元（含）以上的设备增加333.58万元，其他资产增加5853.41万元。本年固定资产减少381.68万元，已按照要求办理报备手续。

年末资产负债表中“其他应收款”为420.05万元，主要是教师进修、差旅及科研借款；“其他应付款”2932.25万元，主要是本专科生教材951.24万元，成教教材费54.10万元，学生保险费91.08万元，学生门诊170.70万元，保证金、学生保险、活动等经费的其他应付款1665.13万元。

六、2015年财务管理情况

1.“严肃财经纪律 严格财务管理”专项清理整治活动开展情况

（1）成立组织机构，制定细致方案

根据皖教财〔2015〕7号文件要求，我校成立了以校党、政“一把手”为组长，其他校领导为副组长的“严肃财经纪律严格财务管理”专项清理整治领导小组，各院部、部门负责人为小组成员，领导小组办公室设在财务处，财务处负责人任办公室主任。印发了《黄山学院开展“严肃财经纪律 严格财务管理”专项清理整治工作实施方案》和《黄山学院开展“严肃财经纪律严格财务管理”专项清理整治工作任务分解表》。学校还专门成立了审计小组，对2012-2014年财务收支情况进行内部审计，成员由财务处和监察审计处人员组成，办公室、监察审计处、人事处、财务处、科研处、国资处、总务处、后勤集团等部门各司其职，密切配合学校财务管理专项清理整治工作。

（2）校领导亲自督办，财务管理专项清理工作全覆盖

召开“严肃财经纪律，严格财务管理”专项清理整治工作动员会。会上，汪建利校长强调，各校要认真贯彻落实《安徽省教育厅关于开展严肃财经纪律严格财务管理专项清理整治工作的通知》精神，以正风肃纪的姿态和扎实的工作作风，紧扣专项清理整治工作的10个方面内容，重点清理整治2012年以来财务管理等方面存在的问题，坚持全面覆盖，不走过场；坚持问题导向，促进问题整改。

审计小组结合实施方案，认真自查了近三年的会计凭证，对有疑问的报销及时记录和汇总。对于发现的问题，校领导亲自约谈了相关部门责任人，要求说明原因，并进行整改。在推进整改落实时，校领导要求监审处、财务处约谈问题线索责任人，进一步落实整改责任。

12月14日，在查处发生在群众身边的“四风”和腐败问题专项工作暨财务管理专项清理整治工作专项督查工作专题协调会上，校领导再次强调，对于审计中发现的问题，一定要认清形势，不要存在侥幸心理，将整改工作落到实处。

（3）问题整改情况

我校在自查自纠专项清理整治工作中发现了少量问题，有的需完善制度，有的需建立机制；有的已经整改到位，有的正在整改。具体整改情况如下：

规范了非税收入管理。将2014年结转的部分非税收入上缴；退还了多收中法合作办学学费每生5000元，共计32.5万元；清理并上缴房租收入120.8万元。

规范了代收代支款项管理。结合教纪函[2015]44号文件要求，开展了2015年度规范教育收费治理教育乱收费专项检查情况。造册清退了多收取的新生医疗保障卡工本费7.63万元和新生耳机费0.9万元。对学生军训服装因质量达不到合同要求，已与供应商达成一致意见，退还每生7元，共计3.3万元。

整改工作进一步落实。通过审计，查找问题线索，并逐项整改落实。制订了《关于“严肃财经纪律 严格财务管理”专项清理整治活动对照整改的通知》（校财[2015]18号），部分教工已经退还了礼品、香烟、大额汽油费、汽车维修费、高档酒水、旅游费用等不合理支出共计16.59万元，补交税款2.59万元。

2.健全完善财务管理制度情况

本年度制订了《关于加快2015年预算执行进度的通知》（校财[2015]4号）、《黄山学院关于开展严肃财经纪律 严格财务管理专项清理整治工作的通知》（校财[2015]10号）、《关于认真开展公务支出公款消费自查工作的通知》（校财[2015]12号）、《黄山学院财务管理暂行办法》（校财[2015]17号）、《关于“严肃财经纪律 严格财务管理”专项清理整治活动对照整改的通知》（校财[2015]18号）等18个文件，正在修订《黄山学院其他收入管理暂行办法》。这些文件的修订，进一步完善了我校财务制度建设，规范了财务支出行为。

3.科学规范经费使用管理情况

（1）加大财经政策宣传力度

上半年组织了三次培训，一是在2015年教研课题负责人会上，对课题经费支出注意事项进行了讲解。二是对党委中心组成员和行政秘书进行了财务知识专题培训，将财经政策宣传到位。三是组织全体项目负责人、行政秘书、资产管理人参加科研管理系统和资产管理系统的专题培训。通过上述培训，进一步增强了教工维护财经纪律意识。

（2）实现了支出按经济科目管理

新添置了部门预算管理系统，实现了所有经费按照经济科目进行管理和控制，保证了校内预算与上报省厅的预算吻合一致，避免了“两张皮”现象。新添置了教科研经费管理系统，实现了所有教科研项目按照预算和经济科目进行管理和控制，保证了日常支出按照项目申报书进行控制。

（3）进一步强化了公务卡支付制度

2013年我校现金支出1062.1万元，2014年减少为421.8万元，2015年现金支出仅64.7万元，现金使用量明显减少，支出行为进一步规范。

（4）加强了三公经费管理

加强三公经费管理。进一步加强了对日常教育经费支出的管理，特别是“三公经费”的管理。建立了规范的公务接待审批制度和三单（审批单、菜单、发票）合一报销制度并严格执行，严格限制公务接待用餐标准。公务接待支出同期比较下降14%。为进一步规范公务用车管理，学校制订了《关于进一步加强公务车辆管理的通知》，严格实行公务用车双休日、节假日定点封存制度和公务车辆值班制度，严禁公车私用等违规行为的发生。公务用车支出同期比较下降21.6%。公务出国必须履行省外办、省台办报批手续。

（5）加强了事前、事中财务监督

进一步强化了财务监督窗口前移制度，充分发挥财务、审计、监察在经济活动中的监督作用，按照“3+X”模式，积极参与货物、工程、服务购买的财务监督工作，做到全过程、全方位参与监督，不留死角，保证经济活动规范、有序。

（6）加强了劳务费、加班费管理

由人事处、财务处、监审处三个部门组成“其他收入”审核小组，到相关职能部门进行了调研和协调，对劳务费、加班费进行了严格审核，对于扩大发放范围和提高发放标准，一律核减。通过审核，进一步提高了教工规范津补贴发放的意识，加强了其他工资性收入管理。为了进一步规范劳务费、加班费的管理，正在修订《黄山学院其他工资性收入管理暂行办法》。

4.规范强化科研经费管理情况

（1）修订科研经费管理制度

为实现横向科研项目管理的科学化、规范化、程序化，确保项目研究的顺利进行，加速项目成果的推广应用，促进学校科研事业的可持续发展，本年度制订了《黄山学院横向科研项目管理办法》。

（2）以 “两严”专项清理整治工作为契机，加强科研经费管理

以“严肃财经纪律 严格财务管理”专项清理整治活动为契机，切实加强科研经费的管理。经过对2012-2014年财务收支凭证的清理查阅，发现在科研经费支出过程中，存在以虚假票据进行报销，用科研经费赠送礼品、购买土特产等现象，并对这些情况向项目负责人进行反馈，要求限期整改。目前，清退科研经费9.22万元。

（3）通过信息化手段，强化日常科研经费管理

为了加强科研经费日常控制，本年新添置了科研经费管理系统，并实现与财务核算系统无缝对接。对所有在研项目和新增项目需通过该系统按照申报书的预算编制滚动预算，以实现对日常科研经费按照经济科目进行核算和控制，以防止支出的随意性。

5.内部控制规范体系建设情况

（1）建立健全财务制度

为了进一步规范小型建设及维修项目的管理，对于金额在20万元以下的建设及维修项目，制订了《关于对黄山学院小型建设项目招标执行备案制的通知》（校审〔2015〕1号）和 《黄山学院小型改造、零星维修工程实施办法（试行）》（校总〔2015〕7号）进行规范，从立项、招标、验收、审计、付款等环节进行控制。

（2）积极推进3+X模式 进一步强化了财务监督窗口前移制度，充分发挥财务、审计、监察在经济活动中的监督作用，按照“3+X”模式，积极参与货物、工程、服务购买的财务监督工作，做到全过程、全方位参与监督，不留死角，保证经济活动规范、有序。

（3）积极探索自行采购模式

在自行采购工作中，根据实际情况，尝试开展网上采购活动。通过网上分别完成了信息工程学院、教务处创新实验室的部分电子元器件的采购，对于这种网上采购既节约了采购成本，也提高了采购进度，同时也采购到教师满意的货物。

（4）完善财务内部监控制度

根据内部人员的变动和业务发展的需要，适时修订了财务处内部岗位职责分工，坚持不相融岗位相分离制度。对会计核算科、资金结算科和后勤财务科工作职责进行了规范和细化，对财务处审批权限作了调整，进一步优化了内部岗位职责，提高了财务工作效率。

6.深入推进财务信息公开情况

每年在我校“两代会”上以文件资料形式对当年预算执行情况进行公开，让每位教代会代表详细了解学校财务收支情况，财务管理情况。通过校园网发布财务信息，包括财务规章制度、相关管理规定、财务预决算报告说明、财务预决算报表情况、三公经费支出及预算情况，并且在电子政务以文件形式公布年度财务预算情况。通过政府采购网、校园网发布仪器设备、图书、药品和基建工程等修购项目招标公告，公开进行招投标工作，并及时公布中标结果，接受投标方和社会的监督。通过橱窗和财务处网站的方式公开学费收费项目、收费依据、收费标准、收费投诉方式等。将常用规章制度、办事流程悬挂在财务处墙上，以便教工和学生随时了解。重大项目的立项，通过会议纪要的方式进行公开。

7.提升综合预算管理水平情况

以零基预算的编制原则，按经济科目细化编制了2016年预算，按要求编制了2016年的政府采购计划书，做到格式规范，内容完整，参数准确；编制了2016-2018年三年滚动项目库和“十三五”基本建设项目库，规范了今后五年建设支出。实现了按经济科目对包干经费、就业经费和接待费的控制，“三公经费”得到有效控制，进一步促进了精细化管理水平。2016年计划全面实现对所有支出按经济科目进行日常控制。坚持“应采尽采”原则，进一步加快政府采购预算执行力度和进度。找准影响执行进度的一切因素和关键环节，督促相关院部、部门负责人加快预算执行进度。本年已完成政府采购指标17130.6万元，支付进度96.8%，排在省属高校前列，获得教育厅和财政厅的好评。为了提高工作效率，实现按经济科目进行管理和控制，本年5月份添置了预算管理系统，11月份添置了科研经费管理系统，完善了其他收入申报系统。通过对财务软件的完善，进一步促进了财务信息化平台建设。

8.规范和加强政府采购管理情况

对于各类采购项目，我校严格按照相关规定执行审批流程，严把审批关，防止盲目采购，确保将每一笔资金都用在刀刃上。对于一些特事特办的小额采购，尽管时间紧，但采购程序仍坚持严格把关。从本年开始，我省高校政府采购工作实行属地化管理新模式，并取得很好的效果。

本年我校首次对服务类政府采购进行了尝试，在黄山市公共资源交易中心支持下，教职工体检项目进行了政府采购，取得了理想的效果，这也为我们今后开展服务类项目政府采购积累了宝贵的经验。除此之外，我校还在积极探索采用多种采购方式开展政府采购工作。认真做好设备的验收入库工作，在设备验收过程中，以中标标书作为验收依据，严格控制随意变更供货品牌、型号、规格等现象产生。对采购完成的资产，严格按照《黄山学院资产采购管理规定》的规定，通过院部及学校二级资产验收，逐台件的对照中标标书进行验收，合格设备再登记入库。做到一帐一物，不重不漏，账实相符。同时，加强对教职工政府采购工作的指导，使广大教工尽快掌握政府采购相关知识，提高我校参评专家的评标水平，这也为我校更好做好政府采购工作奠定了基础。

9.建立完善绩效考评机制情况

首先，按照省厅统一部署，对专项经费进行评价，根据皖教秘高[2015]137号文件要求，我校对2015年的教育质量工程项目和振兴计划部分项目进行了检查，并撰写了考评分析报告。经分析，我校2015年的教育质量工程项目和振兴计划部分项目总体情况较好，促进了地方性应用型建设水平。其次，建立了教学、科研设备使用考评机制，12月29日，学校召开了近三年实验室建设情况汇报会。会上，各院部对三年来设备购置、管理及存在问题进行逐一汇报。会后，党委中心组成员对各实验室建设使用情况进行了实地查看。促进了教学科研设备的管理，为今后设备购置积累了经验。再次，建立了中层届内、离任审计制度，对在任干部所在部门的包干经费和项目经费使用情况进行了评价。本年对经管院、校办、生环院、团委、科研处等五部门进行了任期内审计。通过审计，发现了在经费管理过程中存在一些问题，并对问题进行反馈，要求切实加以整改，对审计结果报送人事处、组织部加以利用。

10.加强财会队伍建设情况

本年引进会计学硕士一名从事预算管理工作，引进专职会计一名负责财务报销审核工作，选派两名会计人员参加教育会计协会举办的培训班，选派一名会计人员参加省审计厅组织的审计工作，选派相关人员参加教育厅组织的相关培训，继续在全校范围内进行会计继续教育，进一步提高会计人员专业理论素养和业务技能水平。

第11篇：部门预算公开报告

2018年部门预算公开报告

（乌达区巴音赛街小学）

二〇一八年一月四日

I

目录

第一部分

部门概况

一、主要职能、职责

二、机构设置及预算单位构成情况 第二部分

2018年部门预算安排情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

二、一般公共预算财政拨款收支情况说明

三、政府性基金预算财政拨款支出情况说明

四、财政拨款“三公”经费预算情况说明 第三部分

其他公开事项说明

一、机关运行经费安排情况说明

二、政府采购预算情况说明

三、国有资产占有使用情况说明

四、绩效目标设置情况说明 第四部分

名词解释

第五部分

2018年部门预算公开表

一、财政拨款收支预算总表

二、一般公共预算财政拨款支出预算表

三、一般公共预算财政拨款基本支出预算表

四、部门收支预算总表

五、部门收入预算总表

六、部门支出预算总表

七、政府性基金预算财政拨款支出预算表

八、财政拨款“三公”经费支出预算表

II

第一部分

部门概况

一、主要职能

（一）部门职能

全面贯彻党的教育方针，培养学生的创新精神和实践能力，提高学生的全面素质，发展学生的特长，促进学生的个性发展，培养德、智、体全面发展的社会主义建设者和接班人。

（二）部门主要职责

1、认真贯彻落实党的教育方针，积极配合教育部门做好教育教学指导工作。

2、负责实施对全校师生的继续教育。

二、部门预算单位构成（一）机构人员基本情况

编制69人，实有在职人员83人，退休人员126人。

（二）区属单位设置

纳入2018年部门预算编制范围的二级预算单位情况：

第二部分

2018年部门预算安排情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

收入预算2078.44万元，比2017年预算增加100.49万元，5.08%，增加主要是由于人员工资增加。

支出预算2078.44万元，比2017年预算增加100.49万元，5.08%，增加主要是由于人员工资增加。

（一）部门预算收入情况说明

部门预算收入2078.44万元，其中：一般公共预算拨款收入2078.44万元，占比100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；，其他收入0万元，占比0%；上年结转0万元，占比0%，用事业基金弥补的收支差额0万元，占比0%。

（二）部门预算支出情况说明

部门预算支出2078.44万元，其中：基本支出2078.44万元，占比100%；项目支出0万元，占比0%；事业单位经营支出0万元，占比0%。

二、一般公共预算财政拨款收支情况说明

（一）财政拨款规模情况

财政拨款收支预算2078.44万元，包括：一般公共预算财政拨款2078.44万元，政府性基金预算财政拨款0万元，上年结转0万元。

（二）一般公共预算财政拨款具体使用安排情况

1.教育支出1127.82万元。主要用于普通教育、人员工资等方面。

2、社会保障和就业类664.29万元。主要用于养老保险等方面。

3、医疗卫生与计划生育类194.01万元。主要用于医疗保险等方面。

4、住房保障类92.32万元。主要用于住房公积金等方面。

三、政府性基金预算财政拨款支出情况说明 无政府性基金财政拨款

四、财政拨款“三公”经费预算情况说明

财政拨款“三公”经费支出预算0.91万元，比上年增加0万元，增长0%。其中：

1、因公出国（境）费用0万元，比上年预算数增加0万元，增长0%。

2、公务接待费0.24万元，比上年预算数减少0万元，下降0%。

3、公务用车购置及运行维护费0.67万元，比上年预算增加0万元，增长0%。其中，公务用车购置0万元，比上年预算增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0.67万元，比上年预算增加0万元，增长0%。

第三部分

其他公开事项说明

一、机关运行经费安排情况说明

机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、政府采购预算情况说明

政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

三、国有资产占有使用情况说明

截至2017年末，共有车辆1辆，其中：机要应急车辆1辆等，单位价值200万元以上大型设备0台（套）等。

四、绩效目标设置情况

根据2018年部门预算编制要求，对重点项目预算的绩效目标进行公开。

第四部分

名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：是指自治区财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入 ：是指除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是指按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在预计用当年的“一般公共预算财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

六、上年结转：是指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和共用支出。

八、项目支出：是指基本支出之外，为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

十、机关运行经费：机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

部门预算公开表

于2018年1月4日已公开，详见预算公开网站www.xiexiebang.com

第12篇：部门预算执行审计中常见问题

部门预算执行审计中常见问题

一、预算编制常见问题及查证方法

（一）少报、瞒报和漏报收入项目。

1、未将上年的公用经费、项目结余资金纳入年初预算管理，编入当年的部门预算。

二、三、此类问题应审查上年经常性结余、专项结余账户账面余额和年终预算收支调入往来账户金额，采用比较法对比账面金额与预算收入编制、批复表中的上年结余金额的一致性，确定判断上年结余纳入年初预算的完整性。及查证方

2、未将预算外收入、事业收入、经营收入、纳入预算管理的行政事业性收费收入、政府性基金收入、其他收入全部纳入收入预算编制。查阅部门收费许可文件、许可证及经营业务，掌握部门的收费项目及经营项目，并查阅上年度部门收入决算报表；将上述资料反映的部门收入项目、金额与编制的收入预算对比，查找出是否少报、瞒报和漏报收入。

现实中，上述

1、2项工作可能未做，这就是个普遍性问题应予以揭示。

（二）项目预算编制不细化、不具体。年初项目预算未编制到具体项目和用款单位，项目设立统笼、流于形式，如教育部门预算编制中以“中小学校危房整治”项目名义申报项目资金，但未落实到具体的学校和危房上。

此类问题主要查证方法：查阅部门项目编制说明、预算编制表、项目设立依据、立项审批和财政预算批复文件等资料，对比部门预算编制与财政批复资料，查找出预算不细化的项目与金额，并重点审查此类项目资金安排、拨付和项目完成情况，若存在拨付不及时、资金大额结余或项目进度迟缓等问题，要进一步印证此项目预算编制的不细化。

（三）多报部门预算。

部门在编制预算时，将部门的超编人员、所属非预算单位人员、已报废的车辆数量编入部门基本经费预算，形成多报公用经费。应审查部门上年末编制、实有人数，查阅编办人员编制文件和上年12月人员工资发放表，审查固定资产登记簿和卡片及资产清查资料，抽查车辆、实物数量；与预算编制、批复表中人员、实物数量是否多计，确定多报预算金额。

二、预算执行常见问题及查证方法

（一）向下属单位批复预算不及时、截留二级部门预算资金。 部门预算经人大审查、财政批复后，主管部门未按规定及时向所属二级单位批复预算，本级预留、截留二级部门预算资金；随意调整预算科目与项目，擅自改变预算资金用途，特别是专项资金用途等问题。按照财政批复的部门预算要求，对比向下属单位批复预算文件，审查特定和非特定项目数量、金额批复的一致性，批复时间是否超过规定时间；若故意延误批复时间，向下批复项目数量、金额少于财政批复项目及金额，可判定为批复不及时和故意截留预算资金。

（二）向下属单位拨付预算资金不及时、不合理，无预算拨款。

未按照预算管理权限和所属单位职责任务等分配预算资金，未细化落实到具体单位和项目，或将资金安排拨付给非预算单位等不属于部门预算范围的事项，拨付不及时影响项目进度和事业发展。

（三）违规收费、罚款。

未经国家批准擅自设立收费项目，征收国家明令禁止的项目，无证收费，以及乱收费、乱罚款、超标准、超范围或应征未征、随意减免非税收入等。

审查部门收费项目的审批文件和收费许可证，抽取部分收费票据和收费台账，对照部门执行标准和范围，审查是否存在多收费、乱收费；全年应收额与实收额对比，并抽查部分缴费单位及个人缴费金额与收费标准对比，确定是否存在应征未征或随意减免的问题。

（四）未执行“收缴分离”和“收支两条线”规定。 执收执罚收入未严格执行收缴分离、票款分离和收支两条线的规定，纳入财政预算内外管理的收入未全额及时缴入国库和财政专户，违规开设过渡户隐瞒拖欠、坐收坐支、转移、截留财政收入。

1、审查收入过渡户开设的审批依据，过渡户资金解缴与规定按时间比较，是否存在拖欠；查阅收费票据月报表和票据领销登记簿，对比报表收费金额与暂存款账户、收入过渡户收入金额是否相等，判断收费与入账金额的一致性；

2、审查暂存款账户核算的支出，查阅支出会计凭证，是属于款项解缴或直接列支费用，审查暂存款账户月（年）末余额，对长期挂账的资金进行询问了解相关人员，判别是否违反收支两条线规定或截留财政收入。

（五）收费票据管理及使用不合规。

财政票据领用发放未实行领销存登记，票据管理内控制度不健全，存在漏洞，未做到月清月结和票款同行，用自购、自制或其他票据乱收费。

查阅票据核算管理电子数据或领销存登记簿台账等资料，盘点票据实存数与账存数是否相等，查阅票据管理制度，对制度的执行进行实行实质性测试，判断制度控制、执行的有效性。

（六）挤占挪用项目资金或专项资金。

将与本项目无关和不应由本项目承担的事项费用等在该项目资金中列支，形成挤占项目资金；将本项目（专项）资金挪用于其他项目、基本建设或职工福利等，形成挪用项目（专项）资金。

查阅项目资金、专项资金的使用范围和用途等文件资料，审查项目（专项）支出明细账户，调查核实列支的会计记录与实际事实，追踪资金流向和使用，核实支出的真实合规性；核实项目完成程度并与年初计划比较，分析项目未完成的原因；判断是否存在挤占或挪用项目（专项）资金。

（七）违反政府采购规定列支。

部门自行购置属于政府采购目录规定的办公设备、建设工程、货物及服务，未按规定实行政府采购。

查阅年度政府采购目录及限额和相关集中统一采购规定，审查支出账户购置设备、货物等会计凭证记录事项，查阅相应的购销合同、购置审批、验收记录及付款方式等财会、文书资料，累加自行购置设备支付金额，确定违规采购行为和金额。

审查与下级单位往来、银行存款等账户，查阅资金拨付、入账时间，对照项目完成计划和实施进度资料，确定资金拨付金额与项目完成量是否一致；项目性质、资金额度的分配与所属部门单位的职责相关联程度，是否具有正相关，确定分配是否合理；审查拨出经费账户记录，检查拨给单位是否属于本部门所属预算单位，审查单位设立的批复文件等资料，确定是否属于非预算单位。查阅项目资金、专项资金的使用范围和用途等文件资料，审查项目（专项）支出明细账户，调查核实列支的会计记录与实际事实，追踪资金流向和使用，核实支出的真实合规性；核实项目完成程度并与年初计划比较，分析项目未完成的原因；判断是否存在挤占或挪用项目（专项）资金。

（八）转移、截留财政资金。

将项目资金拨付给下属单位或非预算单位用于与本项目无关的事项上，转移财政资金使用范围和用途；通过虚假的业务往来，将部门资金支付给经济业务提供单位，再由对方将资金陆续转回并用于其他非正常支出或留作他用，达到转移、截留目的。

审查拨出经费账户记录，查阅拨款的依据及预算批复，调查收款单位的入账记录；查阅经济业务的合同、签证、验收、入库等资料，调查对方的入账记录，审查异常的往来款项，厘清资金的流出流入，判断经济业务的真实性。

（九）私设“小金库”和“账外账”。

年终将预算结余资金，通过编制虚假的经济事项和项目，进行虚报费用及列支，将预算资金报出后存入单位其他及个人账户；或将行政性收费、其他收入隐瞒不入账，存入私设的“小金库”；并在其中列支非正常支出。跟踪资金流向，查阅业务资料，询问相关人员，查询开户情况。

（十）侵吞、私分预算资金。 单位或个人采取虚假的手段将预算资金套出后，进行个人侵吞或集体私分，造成严重违法。对在经费支出和往来账户核算的异常、大额支出进行调查，询问经办人员，查阅业务档案、支付方式等资料。

第13篇：建设局部门预算执行情况汇报

建设局部门预算执行情况汇报范文

主任、副主任、各位委员：

XX县住房和城乡规划建设局201X年部门预算已经县十三届人大常委会第二十九次会议审议，并提交县第十三届人民代表大会第五次会议审查通过。现将我局201X年部门预算执行情况报告如下，请予审查。

201X年度，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督下，我局严格按照县人大会议审查要求，牢固树立“成本效益”观念，进一步加强预算管理，规范预算执行，不断优化预算支出结构，实施资金跟踪问效制度，各项预算指标执行情况较好，为我局各项目标任务的完成，提供了强有力的财力保障。

一、201X年预算执行基本情况

收支执行基本情况

201X年部门预算收入为2900.36万元，实际收入3436.10万元，完成预算收入的118.47%，比上年增长1.6%。

201X年部门预算支出2900.36万元，实际支出3361.33万元，完成预算的115.89%，比上年增长16.9%。其中：基本支出2181.94万元，完成预算的124.13%,比上年增长18.45%；项目支出1179.39万元，完成预算的103.22%，比上年增长14.14%。

201X年末结余493.26万元，其中基本支出结余279.72万元，主要是历年结余275.97万元。项目支出结余213.54万元，主要结余项目及原因：房管处XX年末将历年预算外存款调账作收入处理411.0万元(实际款项未到账)，至201X年末尚有132.37万元。武原房管所应交未交流转税6.08万元。另外结余主要有局本级落实私房政策款44.89万元、省拨测绘标志保管经费2.3万元、白蚁防治站“两新”专项经费22.51万元。

增减变化情况及其说明

由于不可预见工作任务的增加，引起预算支出相应增加，主要是：

1、基本经费预算追加344.81万元，主要是政策兑现增加204.87万元、年终结算增加103.3万元、弥补历年赤字36.64万元。

2、项目经费预算追加140.98万元

局机关追加58.33万元，主要是弥补历年挂账的公费医疗和小儿统筹医药费23.33万元、代管原武原环卫站和武原水站退休人员生活补贴9.72万元、其他专项装修费、诉讼费等25.28万元。

下属单位追加经费82.65万元，主要是城建档案馆搬迁新馆添置设备68.65万元、白蚁站白蚁防治成本8万元、物管处平安小区创建6万元。

3、项目经费预算指标收回158.29万元

收回局本级农村危房改建经费58万元为财政转移支付。

收回“两新工程”白蚁防治项目经费66万元。主要是201X年全县“两新工程”推进低于预定计划所致。

收回武原房管所直管公房流转税税金23万元。

收回沈荡房管所直管公房维修费4万元。

收回设备购置7.29万元。

二、201X年预算执行中遇到的困难与问题

预算编制与执行存在一定的时间差异。预算编制时间早，在实际的执行中，由于工作任务、人员变动以及工资补贴调整，预算编制和执行均存在不少差异。

由于事业单位其他收入的不可预见性，201X年部分事业单位的其他收入未纳入年初部门预算，造成编制和执行存在差异。

我局下属事业单位承担了大量建设管理任务，不可预见性和突发性的工作较多，给项目预算编制带来不确定性，产生预算追加或收回现象。

我局机关公务员和下属事业单位事业编制人员少，单位之间人员混岗严重，导致单位经费缺口较大。

三、201X年预算执行的成效与措施

落实预算执行，强化预算管理

1、完善内部制度建设。根据县财政局关于《XX县县级 部门基本支出、项目支出预算管理办法》和《浙江省内部审计工作规定》的要求，结合建设系统工作实际，制定出台了《XX县建设系统财务预算管理实施办法》、《建设系统政行事业单位预算支出管理实施意见》和《建设系统内部审计工作的指导意见》，进一步规范了预算执行，细化了收支管理，做到财务管理、内部审计工作有章可循。

2、严格执行资金使用各项规定。根据文件精神，细化项目的实施计划，集中财力保证重点，增强实施项目的操作性，加大项目跟踪反馈和项目绩效考评工作，努力提高资金使用的质量和效益。201X年，我局对局属机关企事业单位的财务预算执行情况每月进行统计汇总，动态分析财务预算执行情况，发现问题及时提出指导性意见建议，确保预算指标顺利执行。

3、及时整改存在问题。针对部分事业单位其他收入在201X年未纳入年初部门预算的情况，我局高度重视，及时与财政和相关单位进行沟通，在保障单位正常经费的同时，将其他收入纳入XX年部门预算。

4、加强内部财务管理。根据局党委设立建设系统会计核算中心的工作要求，经过工作调研、组建方案起草和确定、实施银企合作、完成办公设备、采购及人员到位等阶段，在201X年底正式启动建设系统会计核算中心，并充分发挥建设系统会计支付核算中心功能，为进一步规范建设系统财务管 理工作奠定基础。

加强预算执行，促进建设事业稳步发展

201X年是实施“十二五”规划的开局之年，也是XX县实施城市建设“三年行动计划”的攻坚之年，更是全县城市化进程的又一个重要战略发展机遇期。我局按照年初部门预算，紧紧围绕县委县政府重点工作，细化各项目标任务，进一步加快城市建设步伐，在统筹城乡发展、关注社会民生、落实房产调控和促进行业发展等方面取得了较好的成效：

规划引领作用明显。加大沿海、沿路发展战略研究，注重街道联动发展，加深城市文化特色、城市地下空间研究，完善滨海新城核心区城市设计，修编县域总体规划、县城总体规划及各类专项规划，开展县城交通干道、公共服务设施、县域绿道网、环卫设施、校区分布等硬件设施的研究等，县域发展空间得到进一步优化，初步形成了“滨海带状”中等城市发展框架，建成区面积扩大至46平方公里，城市化率提高到47.44%。同时，支持并配合有关部门制定我县“两新工程”考核办法等政策，指导并督促各镇、街道完成“两新工程”年度建设目标。全年完成农房改造3305户、农村困难家庭危房改造50户，培训村镇建筑工匠237名，超额完成市县下达的目标任务。此外，协调、指导我县三年城市建设行动计划，并圆满完成各项任务。三年累计完成投资额110亿元，完成三年计划数的107.9%。一大批基础型建设项目陆 续建成，城市基础条件不断改善，城市框架基本形成，城市功能和特色逐步显现，城市建设的机制体制不断理顺和完善，为后续三年城市建设奠定了坚实的基础。

民生保障服务升级。关注低收入群体，加强住房保障建设。年度保障性住房新建项目开工率100%，实现省定目标的提前开工，且新开工套数为计划数的113.58%。至年底，秀水花苑经适房一期256套基本完工，人才小区项目、愣港路地块保障性住房项目936套顺利开工建设，完成年度老小区整治3.5万平方米，新增廉租住房保障62户。完成经适房保障申请、评估、配售工作，543户家庭受保。修改住房保障政策，积极构建多层次保障体系，惠及更多的低收入群体。同时，着眼于环境美化，提升城市品位。进一步加强市政道路、燃气管护等安全保障，实施桥梁加固工程，重建向阳桥，开展道路渠化。出台嘉兴市首部地下管线管理暂行办法，优化雨水管网结构。稳步推进西气二线政策处理工程。进一步加强县城公共绿地养护管理，建成百花园并开园，实施水体绿化1500平方，做好街旁绿地节点建设，建成新殡仪馆周边片林10亩。注重园林文化建设、打造城市森林氧吧。

行业发展再上台阶。加大行业管理倾斜力度，创新手段，强化统筹、协调、指导、服务和监督，提高行业市场竞争力、影响力，努力提升增强经济发展的促进能力。出台《XX县建筑业十二五发展规划》。201X年全县实现建筑业总产值72.1 亿元，其中县企完成产值50.63亿元，省外产值6.14亿元，县企完成产值同比增长36.06%，各项指标均为历年之最。获评XX年度“南湖杯”优质工程8个、“钱江杯”表扬工程1个，7家企业获年度“县重点企业”。房地产方面，全县全年完成投资23.33亿元。全县商品住房新开工面积、商品住房成交套数、商品住房成交面积同比分别下降57.24%、40.51%、40.81%，县城商品住房成交套数、成交面积同比分别下降50.63%、45.89%。12月底全县商品住房成交均价与XX年12月相比下降9.96%。201X年度我县房地产业调控政策落实到位，稳定房价成效明显。

主任、副主任、各位委员，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到在部门预算执行中还存在很多不足与亟待完善的地方。下一步，我局将根据本次会议审查意见，对照《XX县人民代表大会常务委员会县级预算监督实施办法》有关规定，进一步规范和完善预算管理，着力提高预算编制、执行、决算的工作水平，加强资金管理，严格执行财经纪律，确保住建事业全面、协调、可持续发展。

第14篇：预算执行情况和预算的报告

**

区

人

民

政

府

关于2018年预算执行情况和2019年

预算(草案)的报告(书面）

2019年1月18日在**区第二届人民代表大会第三次会议上

**区财政局局长

张连刚

各位代表：

我受区政府委托，向大会作2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见和建议。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的有效监督和大力支持下，财政部门积极应对复杂严峻的经济形势，按照省市提出的高质量发展要求，全面建设高质量财政,以绩效预算管理为抓手，以深化改革为动力，狠抓财政收支管理,全面落实惠民政策，防范化解财政风险，圆满完成全年预算任务。

据快报统计，2018年一般公共预算完成情况

2018年全区一般公共预算收入完成91105万元，完成预算的107

%，较上年增长12.5%。按部门划分：税务部门完成77262万元，同比增长18.3%；财政部门完成13843万元。

2018年，一般公共预算支出完成266458万元，剔除上年结转和上级专项转移支付完成201153万元，占调整预算的99.3%。

2018年财政收支平衡情况，一般公共预算收入91105万元，上级补助收入167050万元，调入稳定调节基金10389万元，上年结转收入11948万元，总收入合计280492万元；一般公共预算支出266458万元，上解支出4756万元，结转下年支出专款3343万元，2018年一般预算收入超收部分增加预算稳定调节基金5935万元，总支出合计280492万元，财政收支净结余为零。

2018年政府性基金收支情况

2018年，上级补助收入134913万元，上年结余22983万元，总收入合计157896万元，政府性基金支出149106万元，全部是专款支出，结转下年支出8790万元，总支出合计157896万元，收支平衡。

2018年社会保险基金收支情况

2018年，社保基金收入49594万元，社保基金支出47055万元，当年结余2539万元，结转下年使用。

2018年政府性债务情况

2018年，全区没有新增政府性债务支出，化解及偿还债务49万元，政府性债务年底余额为2001万元，较上年减少49万元。

2018年区财政收支情况已按程序上报，具体数字需待上级决算批复后正式确定，届时向人大常委会作专题报告。

回顾一年的财政工作，主要抓了以下几个方面：

（一）分析研判调结构，收入质量更高

着力做大做优财政收入质量，处理好保任务与提质量的关系，确保财政收入可持续稳定增长是对财政提出的严峻挑战。财税部门加强税源结构分析，研判经济结构存在的问题，审视财政政策的方向和重点，提高政策资金的精准性，促进税收高质量增长。2018年，各项税收同比全面增收，税收占比较去年提高4.2个百分点。

（二）精准发力惠民生，保障更加有力

着力提升民生保障水平，坚持办好惠民利民实事，加大各项民生事业投入,促进社会和谐发展。一是支持教育优先发展。加大财政投入27822万元，认真落实义务保障机制，努力改善教学环境、教学仪器设备、基础设施等硬件同时，加强教师培训、教辅人员等软件建设。二是全面推进社会保障体系建设。落实城乡低保、特困供养、临时救助、医疗救助、残疾人补贴、孤儿流浪乞讨等困难群众救助政策1595万元，发放抚恤对象抚恤金、义务兵优待金、自主就业退役士兵补助、自谋职业士兵补助、高龄老人补贴等7828万元。拨付城乡养老保险、城乡医疗保险、公益性岗位人员补贴、灵活就业保险补贴、职业培训补贴20672万元。三是加大卫生计生事业投入力度，支出1696万元落实民心工程、独生子女奖励、生育救助、奖扶特扶等计生惠民政策。支出2025万元落实基本公共卫生和药品零差率政策，支持卫生开展智慧医疗、中医堂建设。支出5796万元支持基层医疗机构基础设施能力建设，提升医疗保障水平。四是认真落实好农业支持保护补贴、农机购置补贴、农业保险保费政策性补贴等各项惠农政策763万元。

（三）提高效益优配置，打好三大攻坚战

在提高资金效率优化资金配置方面，坚持有保有压，加快支出进度，收回沉淀资金，用于亟需资金支持的三大攻坚战领域。一是全面准确摸清全区政府债务底数，严格政府债务限额管理，及时偿还和化解存量债务，有效防范举借新债，杜绝金融风险的发生。二是安排专项资金230万元开展精准扶贫，把扶贫攻坚作为当前一项重要政治任务放在突出位置来抓，高度警醒、深刻反思，采取坚决有力的措施精准操作、精准落实，确保政策发挥最大效应。三是投入8683万元开展大气污染防治攻坚战，为严格控煤发放煤改电、煤改气和锅炉补贴，为抑尘不间断洒水和覆盖防尘网，开展散乱污治理和黑臭水体治理。投入6846万元大力整治城市环境，清理垃圾、硬化裸土、整治“一区三边”、绿化廊道、修整便民小路、拆除违建等，城乡环境面貌明显改善。投入1845万元建设美丽乡村、改善“破旧特”小区、解决全区供暖隐患问题，建设良好人居环境。

（四）深化改革搞创新，管理更加规范

财政管理与改革效应在深化中显现。一是一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算全口径预算管理体系更加完善，全区各部门预决算公开常态化。二是绩效预算管理改革再创佳绩。在全区建立了规范的绩效预算管理结构，全面规范了预算编制，有效推进了绩效监督和监督评价，顺利通过省厅的验收。三是国库集中支付电子化改革高标准。实现国库集中支付电子化全覆盖，财政资金全部通过电子支付系统完成。开通预算单位自助柜面系统，资金支付效率明显提高。四是被选做全市推行公务出差电子系统试点单位，率先做好扶贫监控平台系统数据录入和应用，得到市财政局的充分肯定。

上述成绩的取得，是区委正确领导和科学决策的结果，是区人大、区政协及代表委员们监督指导的结果，是全区社会各界关心、理解和支持的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题。一是财政收入体制的调整，财政收入压力面临很大困难，需要好项目、大项目等财源建设的支撑，抵御财政风险的梯次财源结构建设任重道远。二是财力增长的有限性与财政支出的刚性矛盾突出，缓解收支矛盾的任务依然艰巨。这些问题既是社会各界关注的热点，也是财政工作的难点，我们将高度重视，在2019年里继续采取有效措施，努力加以解决。

二、2019年预算草案

2019年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，深入学习贯彻党的十九大精神，大力实施“协同发展、创新驱动、文化引领、环境支撑”四大主体战略，坚持担当实干、克难争先，按照高质量发展的要求，增强财政有效供给，优化财政支出结构，强化财政资金管理，深化财税体制改革，防范化解财政风险，全面建设高质量财政，为新时代全面建设经济文化强区、幸福魅力**提供更加有力的财政支撑。

一般公共预算（详见预算草案）

1、收入预算安排

2019年全区一般公共预算收入安排98393万元，可比增长8%。经测算2019年上级转移支付收入104730万元，调入预算稳定调节基金5935万元，提前下达专款36184万元，减去上解4053万元，可用财力241189万元。

2、支出预算安排（详见预算草案）

按照量入为出、收支平衡的原则，依据“保工资、保运转、保民生”的顺序安排2019年支出预算，全区一般公共预算支出安排241189万元，其中区级安排205005万元，提前下达专款支出36184万元。

主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出26792万元，公共安全支出11536万元，教育支出46026万元，科学技术支出701万元，文化旅游体育与传媒支出551万元，社会保障和就业支出47223万元，卫生健康支出37971万元，节能环保支出7893万元，城乡社区支出14005万元，农林水支出5805万元，资源勘探信息等支出175万元，商品服务业等支出200万元，自然资源海洋气象等支出1894万元，住房保障支出12750万元，灾害防治及应急管理支出1168万元，其他支出24396万元，预备费2100万元。

政府性基金预算（详见预算草案）

2019年，政府性基金上级提前下达专款138万元，上年结转支出8790万元，基金收入合计8928万元，政府性基金支出8928万元，实现收支平衡。

社会保险基金预算（详见预算草案）

我区社会保险基金预算包括三项，即城乡居民医疗保险基金、城乡居民社会养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。2019年，社会保险基金收入56508万元，支出48195万元，收支相抵，当年结余8313万元。

面对财政收支矛盾加大的局面，财税部门将积极贯彻区委、区政府决策部署，抢抓新机遇，培育新动能，挖掘新支撑，努力完成预算任务目标。

（一）抓实财源建设

2019年，完成全年收入任务面临着很大困难和压力，同时机遇、潜力、希望并存。一是京津冀协同发展、雄安新区建设给我区带来的巨大发展机遇，发挥财政政策、资金的引导作用和乘数效应，推动全区经济高质量发展，形成经济高质量发展和财政收入高质量增长的良性互动。二是财政体制为我区发展招商引资上项目带来新机遇，项目建设进展较快，产业转型升级，为财政增收提供稳固基础。三是积极的财政政策要加力提效，实施更大规模的减税降费和增加支出规模，国家政策引导和改善市场预期，提高经济发展质量和效益，进一步释放改革红利，给税收增长财政增收带来潜力。四是党委、人大、政府、政协及有关方面对财政工作更加重视、理解和支持，为财政工作更好地开展提供了有利条件。我们要坚定信心抓好财源建设，稳步提高财政收入水平。

（二）抓实财政收入

一是抓监控。选派专业强、素质高的人员对重点行业和重点企业等重点税源进行严格监控，强化目标管理，落实分解责任，强化税源监控，密切关注经济运行走势，努力促进税收应收尽收。二是抓征管。利用“金税工程”系统、非税收入征管系统和综合治税平台，通过税收稽查和纳税评估等多种手段，加强信息比对、分析研判和督导调度，堵塞漏洞，深挖潜力，确保全年收入任务完成。三是抓质量。主动适应财税体制变化，积极调整收入结构，努力提高收入质量，为长远发展夯实基础。

（三）抓实支出管理

一是强化管控。严格资金使用规定，对上级专款使用两年，对区级安排资金当年使用。对由于工作推进不力、支出进度落后的，收回资金用于全区重点项目和急办事项。加强存量资金管理，对按政策收回的存量资金，项目还未实施的不再实施，项目尚未完工的，由项目主管部门后续存量资金自行解决。加强政府投资项目严格管理，严格控制追加预算和增支政策出台。二是确保重点。坚持经济发展和民生改善相协调，尽力而为、量力而行，突出保基本、兜底线，提高保障和改善民生水平，让人民群众有更多获得感。在保工资、保运转、保民生的基础上，安排教育、卫生等公共事业的正常发展。支持“蓝天、碧水、净土”三大行动，推进全区生态环境质量改善。支持脱贫攻坚，打好精准脱贫攻坚战。三是压减一般。政府带头过紧日子，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出。以全面实施预算绩效管理为抓手，加快预算执行进度，做好预算绩效监控，及时纠正偏差，充分发挥财政资金作用，更好推动政策落地见效。

（四）抓实财政改革

一是深化财税体制改革。针对深化财税体制改革，结合我区实际，认真开展调查研究，分析改革影响，消除负面效应，提出对策建议，争取既得利益，完善配套制度，深入推进改革，释放改革红利。二是继续深化财政改革。着力深化财政体制改革，着力强化财政财务管理，着力夯实基础支撑工作，继续巩固深化管理改革成果，充分利用信息化平台，进一步提升财政管理水平，建设高质量财政。三是加强政府债务管理。坚持从严整治举债乱象，对违法违规举债融资行为，发现一起、问责一起、通报一起，终身问责、倒查责任。坚持开好“前门”、严堵“后门”，牢牢守住不发生系统性风险的底线，将采取更有力措施有效防范化解财政金融风险。四是加强财政监督。突出教育、卫生、民生、扶贫、涉农、社保、大气污染、环境整治等重点领域，加强监督检查和绩效监督评价，规范资金使用，提高资金绩效。

各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督指导下，勇于担当，接续奋进，扎实推进各项工作，确保完成全年财政收支预算和各项工作任务，为开创新时代经济文化强区幸福魅力**新局面提供更加有力的财政保障。

2018年财政收入完成情况表

单位：万元

项

目

金

额

一、公共财政预算收入

91105

（一）税收收入

77262

税务部门

77262

个人所得税

7087

印花税

7304

土地使用税

5258

土地增值税

46365

车船税

2791

耕地税

8457

（二）非税收入

13843

专项残保金收入

691

森林植被恢复费

国资收入

3877

收费收入

2086

罚没收入

4824

利息收入

543

捐赠收入

其它收入

1785

二、政府性基金预算收入

0

2018年财政支出完成情况表

单位：万元

项目

合计

专款支出

本级安排支出

一、一般公共预算支出

266,458

65,305

201,153

一般公共服务支出

29,683

353

29,330

公共安全支出

11,864

601

11,263

教育支出

61,556

16583

44,973

科学技术支出

3,241

2524

717

文化体育与传媒支出

768

227

541

社会保障和就业支出

58,708

13831

44,877

医疗卫生与计划生育支出

41,274

7508

33,766

节能环保支出

10,189

5853

4,336

城乡社区支出

18,113

646

17,467

农林水支出

6,251

566

5,685

资源勘探信息等支出

2133

453

1680

商业服务业等支出

359

359

0

国土海洋气象等支出

1,389

191

1,198

住房保障支出

20,915

15595

5,320

其他支出

0

二、政府性基金预算支出合计

149,106

149,106

0

文化体育与传媒支出

130

130

0

社会保障和就业支出

0

城乡社区支出

148,163

148,163

0

其他支出

812

812

0

一般公共预算支出平衡情况表

单位：万元

收入项目

完成数

支出项目

完成数

一般公共预算收入

91105

一般公共预算支出

266458

上级补助收入

167050

上解支出

4756

调入预算稳定调节基金

10389

结转下年支出专款

3343

上年结转结余

11948

安排预算稳定调节基金

5935

一般公共预算总收入

280492

一般公共预算总支出

280492

2018年政府性基金预算平衡情况表

单位：万元

收入

完成数

支出

完成数

基金收入

0

政府性基金支出

149106

上级补助收入

134913

上解支出

0

上年结余

22983

结转下年支出

8790

政府性基金收入合计

157896

政府性基金支出合计

157896

2018年社会保险基金收入情况表

单位:

万元

项　目

2018年决算数

全区社会保险基金收入合计

49594

其中：保险费收入

19873

财政补贴收入

28701

利息收入

449

一、城乡居民基本养老保险基金收入

5534

其中：保险费收入

1446

财政补贴收入

3927

利息收入

二、城乡居民基本医疗保险基金收入

20587

其中：保险费收入

5223

财政补贴收入

15044

利息收入

320

三、机关事业单位基本养老保险基金收入

23473

其中：保险费收入

13204

财政补贴收入

9730

利息收入

2018年社会保险基金支出情况表

单位：万元

项　目

2018年决算数

全区社会保险基金支出合计

47055

其中：社会保险待遇支出

44039

一、城乡居民基本养老保险基金支出

4007

其中：基本养老金支出

3786

二、城乡居民基本医疗保险基金支出

20995

其中：基本医疗保险待遇支出

18200

三、机关事业单位基本养老保险基金支出

22053

其中：基本养老金支出

22053

2018年社会保险基金结余情况表

单位：万元

项

目

收入

支出

当年结余

合计

49594

47055

2539

一、城乡居民基本养老保险基金

5534

4007

1527

二、城乡居民基本医疗保险基金

20587

20995

-408

三、机关事业单位基本养老保险基金收入

23473

22053

1420

第15篇：预算执行分析调研报告

加强预算执行情况分析，进一步提高分析质量

摘要：财政改革与发展新时期，如何立足财政中心工作，提高预算执行分析质量和水平，及时准确为领导提供有益参考，成为各级财政国库部门面临的一个重要课题，现结合我县预算收支执行分析实际，就预算执行分析工作中的难点、不足问题进行分析并提出建议。关键词：预算执行分析；质量；难点；建议

预算执行分析是财政预算执行情况的总结，是现代财政国库管理的重要组成部分，是领导决策的重要参考依据。在财政预算工作运行中，预算执行分析及时、准确地把握和反映了一个阶段财政收支状况、财政经济形势，对财政收支未来走势进行科学合理的预测和判断，并有针对性地提出建议，是财政工作的一个重要支点。财政改革与发展的新时期，如何立足财政中心工作，提高预算执行分析水平，成为各级财政国库部门面临的一个重要课题。现结合我县预算执行分析工作实际，就预算执行分析工作中的难点问题进行分析并提出对策。

一、我县预算执行分析工作的主要做法

我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程采取基本比较法进行分析，具体做法：

（一）搜集基础数据信息资料。由于数据资料是预算执行分析的基础，我们每月对财税库联网系统中各种数据信息按不同分类口径提取外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取得基础信息资料，为分析做好准备。

（二）对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明细项目、国地税等征管部门完成收入等基础数据指标，按完成情况、与上期同口径、与年初目标任务进行计算对比；对支出按功能分类科目与上期同期、占调整预算数对比，为定性分析做定量准备。

（三）撰写分析报告。目前，预算执行分析采取的主要形式有两种：一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析（每月），即对财政收支及其构成明细完成情况、同口径同比进行简要分析；定期全面综合分析(每季、半年和全年)，对收支预算执行情况、主要特点及增减主要因素、存在的主要问题以及下一步的工作措施进行分析。另一种是专题分析，比例说2014年围绕县委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入完成情况的分析、三产服务业税收收入完成情况的分析、全县各镇区的和重点企业宝胜集团收入完成情况的点评，为领导的工作决策提供有益的参考。

二、预算执行分析工作中存在的难点、不足和原因

由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、基础工作不强、调研不够等主客观因素，在一定程度上影响了执行分析工作的质量。具体表现在以下几个方面：

（一）基础信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算收支已完成情况及原因分析外，还要对当年收入全面完成情况进行预测，由于对税收税源信息无法提前掌握，需依赖于国、地税部门的提供，给收入预测的及时性带来一定的影响。再比如对我县财政收入影响较大的房地产业，涉及商品房开发许可、批准施工许可、商品房预（销）售许可、成交、实现销售面积等等的信息，需与房管部门反复联系，还有每月对税收通用户的税收界定，同样也对执行分析及时性产生影响。

（二）分析的广度、深度不够。在预算执行过程中，贯彻国家方针、政策、重大经济措施情况及其对预算收支的影响，比如营改增、出口退税对我县收入（包括国、地税各自收入）的影响，新增因素对支出执行的影响，以及省财政管理体制调整对我县收支、县镇财政体制调整对县、镇级各自的收支的影响等等，如何再深层次、站在更高的高度上进行分析，受制于分析人员对国家宏观经济政策、税收政策、财政管理体制的搜集、掌握的程度和个人的综合素质，再之执行分析强调时效性，分析的内容往往不够深、广，难以探讨深层次问题。再次，分析各镇区一次性税收因素对其财政收入质量的影响度，由于指标考核因素，单凭从财税库联网系统难以取得，要从镇区获得准确数据难度更大。

（三）分析重收入、轻支出。由于我县财政目前还是保工资、保运转、保民调研生的吃饭财政，财政以收定支，往往侧重于如何挖掘、培植税源，强化收入组织，分析收入完成情况及其影响因素，进行收入预测；支出预算执行情况分析环节薄弱，一是支出统计与预算编制口径不一致，难以对比，我县编制的部门预算其实质还是综合预算，预算内资金和非税资金共同使用，我们向上报送的月报（全省统一）只统计一般预算内资金和基金支出，其他未缴库的非税资金的使用未在统计范围，难以全面反映预算的执行情况。预算编制时，部门支出分为基本和项目支出，但执行统计没有这一统计口径，难以通过预算执行情况检验编制质量。二是支出进度分析难度较大，为达到按上级财政部门加快支出进度要求，许多科室的专项资金存在“以拨代支”现象，再加之上级财政部门许多指标往往在最后一季度甚至12月才下达，项目资金受工程进度影响，这些都对执行分析带来一定难度。

（四）调研力度不够。开展调研是掌握第一手资料、获得针对性基础分析资料的有效方式之一。目前，主动到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作较欠缺，仅限于领导安排专项分析工作时才进行，习惯于通过联系的方式，客观上受其他工作安排影响，还不能做到专一的从事分析工作。

三、加强预算执行分析措施和对策

（一）进一步加强部门协作，完善财、税、库银联席会议制度。离开其他部门的协作配合，分析工作就成了“无源之水，无本之木”。为及时做好预算执行分析工作，必须依靠全县各经济部门的信息支持，进一步完善财、税、库银联席会议制度，加强部门之门的协作，充分利用各方面的数据和分析资料，使我们更多地掌握税源变化情况，及时发现财政收支执行中的新情况、新问题，并对我县财政收支基本走势作出准确及时的分析和判断。

（二）建立财政资料数据库，强化基础工作。开发财政统计数据信息库，把全县经济情况、部门预算资料、项目预算安排情况、全省各地收支执行情况表、历年决算、月报等历史数据、统计、税务部门、经信和房管等部门最新统计分析资料一起纳入数据库管理，同时密切关注和搜集国家新出台的宏观经济政策，各综合经济管理部门出台的对税源经济产生影响的有关政策，全市及周边地区的收支预算执行情况，进行归纳整理，为做好深层次微观多角度的收支分析作基础准备。完善财税库联网信息系统，尤其是税源数据和应征数据的补充，通过收入征缴率的分析，有利于发现征管的漏洞和薄弱环节，进一步提高征管质量和效率。加大对镇区预算执行分析的考核力度，准确摸清全县各镇区一次性税源情况，为真实分析反映各镇区收入的实际情况提供参考。

（三）加强支出预算管理，提高支出统计分析质量。在加强收入预算执行分析的同时，注重加强对支出预算执行的分析，一是统一支出统计与预算编制口径，将纳入年初部门预算的当年非税收入全部缴库，支出全部纳入国库集中支付，确保支出月报全面反映支出预算的执行情况；二是逐步减少专项资金的“以拨代支”现象，上级财政部门要及时下达支出指标，便于准确及时反映支出进度的真实情况，提高支出执行分析的质量。

（四）加强调研和学习。紧紧围绕全县税源经济的中心工作，制定切实可行的调研计划，到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作，掌握税源经济的第一手资料，揭示税收增减变化的内在原因，加强政策执行情况调查，及时反映各项财经政策对收入的影响，同时开展征管成效调查，研究各项征管措施取得的成效及其对收入产生的影响，促进征管质量和效率的提高。加强分析人员的学习培训，提高综合素质，拓宽分析思路、完善分析方法，逐步提高我县预算执行分析质量和水平。

第16篇：预算执行情况报告（材料）

篇1：预算执行情况分析报告 预算执行情况分析报告参考格式 ********单位预算执行情况分析报告

一、收入预算执行情况。

(一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)(二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

二、支出预算执行情况。

(一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：(二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目)(三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将采取什么措施)

三、八项行政经费“零增长”控制情况。

(一)采取的措施

(二)1至6月份控制情况

请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的项目要具体说明原因，以及下半年控制措施篇2：财务预算与预算执行情况分析总结报告 财务预算与预算执行情况分析总结报告

电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：

一、第8年年财政预算执行情况

2010年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。1.2010年企业收支总体情况

2010，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。

2010年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％； 主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%； 以上相抵，实现收支不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有： 营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。

2.xx年财政收支特点

1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。

2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。3.2010年管理工作

1）努力增收节支，确保财务收支平衡 2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。

2010年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。

二、预计利润表与现状利润表的相对比： 单位：元 项目

预算利润情况 第8年利润情况 销售收入 1176，0000 1235，3600 减：产品销售成本（变动成本）155，7456 1301,2256 变动性销售费用 181，4500 减：固定性制造费用 201，4300 135,9626.31 固定性销售费用 269，1200 管理费用 109，4820 605，0913 财务费用 45，0000 57，2444.72 利润总额 213，7724-8643860.10 减：所得税（33%）70，5448.92 0.00 净利润

143，2275.08-864，3860.10 从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉，与去年相比，管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。

三、存在的问题和建议

1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。

2．经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。

3．各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业。篇3：预算执行情况报告 附件

××年××季度××集团预算执行 情况报告(参考)

一、企业经营预算执行环境分析

详细分析企业所处的内外部经营环境，行业动态变化情况，重点说明预算前提条件的变化和发展趋势；

二、主要经济指标的执行情况分析

（一）主要行业业务量指标预算执行分析，包括预算完成情况，同比环比趋势情况，以及预算执行与时间进度差异分析。

（二）效益指标预算执行分析

1.营业收入、营业成本预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。 表2 营业收入、营业成本预算执行情况 2.成本费用指标预算控制情况。

表3 期间费用预算执行情况（1）销售费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

（2）管理费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。重点说明非薪酬付现管理费用预算执行情况，以及重点费用预算控制情况。表4 重点费用预算执行情况 单位：万元

根据上表内容进行简要说明。（3）财务费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明，重点说明利率变化及融资借款额变动影响。

3.利润总额预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。 表5 利润总额预算执行情况

三、投、融资预算完成情况分析

（一）年度投资、融资预算执行总体情况，（二）重大投资项目预算执行情况，说明预算执行差异原因。

（三）重大融资项目情况说明。

四、薪酬预算执行情况分析及差异说明 备注：“较上年同期差异率”=（本年季度执行-上年同期季度执行）/上年同期季度执行*100%；薪酬、工资以“万元”为单位。

根据上表内容对薪酬、工资及人员预算执行情况及差异进行分析说明。

五、预算执行存在的问题及全年预测

表6 全年预算执行指标预测表 单位：万元根据上表内容进行详细说明。重点说明全年预测与年度预算差异原因及保障措施。

第17篇：预算执行情况分析报告

预算执行情况分析报告参考格式

********单位预算执行情况分析报告

一、收入预算执行情况。

(一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)(二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

二、支出预算执行情况。

(一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：

金额单位：万元序至6月份预算至6月份支经费类型支出进度%号总额出总额合计一基本支出1人员经费2对个人和家庭的补助支出3日常公用支出二项目支出(一)专项性公用支出1经常性公用支出2一次性公用支出(二)设备购置专项支出(三)修缮专项支出(二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目)(三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将采取什么措施)

三、八项行政经费“零增长”控制情况。(一)采取的措施(二)1至6月份控制情况

请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的项目要具体说明原因，以及下半年控制措施

部门预算自查报告

预算执行问题自查报告

部门预算公开自查报告

预算进度执行整改措施（共15篇）

预算执行审计工作汇报