银行屡查屡犯心得体会

作者：zhoujerryster | 发布时间：2020-11-22 06:10:36 收藏本文下载本文

第1篇：屡查屡犯问题杜绝措施

管理科学屡查屡犯存在的原因及杜绝措施

赵立瑛

(中国建设银行股份有限公司邯郸分行)摘要：屡查屡犯是建行前台营业机构工作中的一个顽症，屡查屡犯的存在使检查效率大打折扣，核算质量提高缓慢，导致日常经营处于风险之中。因此，如何杜绝屡查屡犯问题，提升我行内部控制水平和政策执行力就成了我们当前迫切需要解决的问题。本文从员工层面、基层机构层面和管理层面对屡查屡犯产生的原因进行了分析，并针对屡查屡犯产生的原因提出了相应治理措施，望与大家共同学习讨论，以提高检查效率和经营管理水平。关键词：屡查屡犯存在原因杜绝措施1屡查屡犯的原因分析履查履犯的表现形式：一是同一机构违反规章制度进行操作的行为被发现后没有进行有效整改仍然存在同样违规行为；二是一个机构违反规章制度进行操作的行为被发现后其他机构仍然存在同样违规行为；三是刚查出来时整改了，过一段时间又发生了等等。屡查屡犯情况发生的原因主要有以下几个方面：1.1员工层面1.1.1员工综合素质不高。一是经办人员整体素质不高。二是个别经办人员“唯利是图”，对工作不认真负责，应付差事。三是会计主管责任心不强，业务素质不高，不能及时学习和向柜员传达新制度新政策。1.1.2疲劳作业。经办人员在办理某些业务时，因业务笔数或金强度相对较大，出现疲劳作业，形成某些问题的重复发生。额数量大、1.2基层机构层面1.2.1新业务新政策的传导不够及时。部分机构OA管理人员不能及时处理往来公文，造成一线员工经常在无章可循缺乏依据的前提下处理业务，形成屡查屡犯。1.2.2执行规章制度严肃性不够。部分机构的负责人对执行规章制度不够重视，一是缺乏对员工按章操作意识的教育，造成员工不能完全按照制度规定处理业务；二是发现问题不督促员工及时落实整改，造成员工有章不循，至使问题日积月累，形成屡查屡犯。1.2.3合规风险重视不够。部分基层机构负责人和员工总认为小的违规不会发生问题，存在侥幸心理，明知故犯，形成违规问题屡查屡犯。1.2.4部分基层机构负责人素质不够。只重视与本身利益有关的各项业务指标及局部利益，对管理上不重视，认为只要不出大事故就行，重业务，轻管理思想严重。1.2.5整改态度不积极。个别单位对涉及自身利益的问题，整改态度比较消极，敷衍了事，未能真正彻底纠正存在的问题，造成犯了再改，改了再犯。1.2.6问题整改认识不足，不能举一反三。一是一些经办机构及其领导干部对问题整改认识不足。二是对各种检查通报，只重视和整改自身被查出的问题，不能按照通报中其他行的问题对照自查，出现此查彼犯。1.2.7违规问题处理程度不同。表现在整改落实方面不同行之间存在问题处理力度和整改重视程度不同，表现在针对同一违规事项，有的行给与了积分处罚和经济处罚，有的行则只给与了积分处罚或者批评教育，有的行则未给与任何处罚。1.3管理层面1.3.1信息沟通、传递不到位。当前各类检查通报对问题描述较少，谈共性问题的多、谈个性问题的少，造成多数机构只掌握自身的问题，不了解其他机构存在的问题，不能做到举一反三，不能杜绝问题的此查彼犯。1.3.2缺乏统一的违规和缺陷问题整改机制。检查发现问题的整改工作基本上由被检查机构本身来完成，整改重心低，多是就事论事，不能抓住问题的关键成因，整改效果也没有评价，问题很难得到有效和彻底的整改，以致同类问题屡查屡犯。1.3.3整改效力不够。目前，针对检查中发现的问题，基本上都是由被查行机构会计主管或主管行长负责落实整改，检查督导中心检查任务频率过高，无暇跟踪后续整改效果。用于管理和监督问题整

改的力量较少，造成部分问题不能实现有效整改。

1.3.4监管不到位。有些主管部门疏于监管，对于系统内反复出现或普遍存在的问题未能引起足够的重视，不能及时进行清理和整治，也在某种程度上助长了相关下级部门或单位一再重复犯错。

2杜绝屡查屡犯的主要措施针对上面屡查屡犯产生原因，我们必须对症下药，从员工层面、基层机构层面、管理机构层面找出解决措施，并加以推行，彻底杜绝

“顽症”。屡查屡犯这个

2.1针对员工层面

2.1.1开展合规文化建设，提高员工合规操作意识。合规经营、规范操作是杜绝屡查屡犯症结的根本所在，各行要按照《商业银行合规风险管理指引》的要求，加强合规文化建设，强化“合规人人有责”的观念，在全行开展和强化对诚信与正直的职业操守和价值观念的宣传教育，强化员工的依法合规经营意识，逐步建立先进的风险内控文化和合规文化，培养员工自觉遵守法律规范的行为习惯，提高全体员工人人合规、主动合规、持续合规的意识和执行力，形成各级领导率先垂范，全体员工人人懂得合规、主动遵循合规、尽职维护合规的局面。

2.1.2抓好员工培训，提高业务素质和技能。重点做好基层和一线网点员工培训工作，扩大培训的覆盖面，让员工真正的熟悉制度、掌握系统，提升员工整体业务素质。

2.1.3彻底解决疲劳作业问题。一是继续优化系统、推进前后

会计主管、柜台分离，减少前台劳动强度；二是合理界定前台人员、员主管职责和劳动组合，实现人员向一线倾斜，减轻一线员工工作压力；三是加强柜员轮休管理，不得随意自行调班，避免连续作业、疲劳作业。

2.2针对基层机构层面

2.2.1抓好各项规章制度和政策的传导和执行检查。第一，强调政策的及时传导，基层机构综合管理部门要切实加强政策传导，及时

新规定、新变化传导到一线员工；二是定期、不定期的对本将新政策、行业务政策的执行情况对机构组织开展专项检查或重点检查，可是自查、抽查也可以是全面检查，确保政策的有效执行。

2.2.2充分发挥积分管理的作用和违规处理力度。基层机构要充分认识积分管理在内控管理中的作用，通过认真实施积分管理，达到全面提升基础管理和内控水平的目的。对屡查屡犯、重复违规的，不但要严肃处理，而且要加重处罚，用严厉的惩戒手段提高违规成本，使积分管理工作发挥其应有的作用。

2.2.3加强对整改的认识，强调系统性整改。整改不是走过场，不是敷衍了事，不能就事论事的整改，要充分认识到整改对提高内控管理水平的重要性，区分问题产生的原因，举一反三，实现系统性整改。

2.2.4加强风险等级评价管理，评定机构管理水平。以内外部审计及检查中心对基层机构的各项检查数据为依据，对机构进行险等级评价，并将评价结果及排名定期公布全辖，提高管理人员管理意识。

2.2.5将会计检查问题同个人利益挂钩，一是各基层行将会计检查结果作为评价管理人员任职资格的必要条件，将会计检查结果纳入绩效考核办法，与基层行领导经济利益挂钩；二是，将检查结果与柜员绩效挂钩，杜绝重业务轻发展思想，对屡查屡犯从重处罚。

2.3针对管理层面2.3.1加强信息沟通，实现各种检查资源共享。管理机构各部门要及时将本部门涉及业务发现的问题进行整理，连同整改要求一并下发所属各行，实现检查信息共享和会计检查的以点带面。

2.3.2及时梳理规章制度，实现规章制度手册化、活页化，提高员工对制度的掌握能力。管理机构应系统性对庞杂的规章制度梳理和提炼、整合、精简，按照业务单元编制操作手册，并对关键控制点进

43管理科学浅谈如何更好地做好工会工作

杨悦

裴晓红

（辽宁省汤河水库管理局）摘要：工会工作看似简单，实则琐碎复杂，起到承上启下的桥梁与纽带的作用，是每个企事业单位必设的部门。本文主要从提高工会干部素质，增强工新任务的能力等提出了建设性建议，同时，对如何做好基会干部适应新形势、层工会工作提出了几点工作方法。关键词：工会组织基层工会干部素质工会作为职工群众自愿结合的群众组织，担负着教育职工，提高思想、道德、科学、文化、技术和业务素质，组织职工积极投入建设和参与管理国家事务，广泛开展思想政治、文化教育、科学技术、劳动竞赛、合理化建议、文艺体育、健康修养等多方面群众性活动，进行工会组织业务和党风建设等多方面工作。为了进一步推进基层组织工作制度化、规范化；注重质量，进一步提高基层工会工作成效；统筹规划，加强培训，进一步提高工会干部队伍整体素质，做好工会基层工作。1加强工会干部素质学习当前，落实工会的各项工作任务，最紧迫的不是研究方案、制定措施、开展活动，而是提高工会干部素质，增强工会干部适应新形势、新任务的能力。目前，随着市场经济体制的确立和劳动关系矛盾的加剧，工会面临的维权任务愈加繁重，而传统的以活动型为主的工会队

因此，必须加大伍已经不能适应以维护为基本职能的新形势的要求。工会干部培训的力度。要克服培训工作随意性大、缺乏整体规划的问题，建立起科学合理的工会干部培训机制，建立多级的培训网络，实施多种形式的培训方法，不断丰富培训内容，建立高素质的专兼职相才能使培训工作更加科学、合理、有结合的师资队伍等。只有这样，效。加强培训，只是为提高素质提供了外部条件，而真正的素质提高，还要靠自身的刻苦努力，更要靠工会干部高度责任感和使命感确立。这一点，对于工会干部素质的提高，或许是更重要的。2用心做好基层工会组织工作有些人认为工会是个清闲的地方，没有什么大事可做，只有亲身体验才知道这个工作的辛苦。事情多的做不完，有时连节假日都难得休息，工会工作不清闲，这是工会履行职责所必须付出的辛苦。工会工作有四项社会职能，哪一个职能都要认真落实。工会是党领导的重要政治团体，党的各项方针政策工会都要认真贯彻，工会是党领导下的工会，党的领导是工会的最大政治优势，工会必须自觉接在实际工作中，工会要积极主动地向党组织请示和汇报受党的领导。工作，争取党组织的支持与帮助，党组织要定期听取和专门研究工会工作，帮助工会解决工作中遇到的困难和问题，并积极支持工会依法、依章程独立自主创造性地开展工作。工会是职工利益的代表者和维护者，维护职工的合法权益，是工会的天职。工会干部要深入基层，通过多走、多听、多看及时了解基层职工的心声，切实做到诚心、专心、耐心，成为职工的贴心人。2.1诚心基层工会干部上对领导、下对职工群众要有坦诚之

责任、努力、诚心诚心，朴实直言，并时刻保持激昂的工作激情，坦诚、意做好本职工作。（上接第43页）行提示，便于员工学习和掌握，有效促进员工规范地处理业务。2.3.3优化和更新系统的业务流程，有效规避系统和流程原因

规避流程和系统原因形形成的屡查屡犯。通过系统和流程的优化，成的屡查屡犯，第一，定期向基层调研生产系统需求，及时优化操作系统，简化、优化复杂、冗余的业务流程，修改不适用的业务流程。第二，优化各类生产作业系统，实现系统设置与业务实际的正向关联和统一；第三，充分利用监控、监测系统，及时编制监测模型，发布预警信息。2.3.4整合监管资源，提升风险内控水平。第一，整合后台监督管理部门职责，合理确定后台监督部门职责边界；第二，整合基层机构监督管理资源，搭建以委派会计主管、风险经理、纪检监察特派员为主体的监督平台，充分发挥他们的职能作用；第三，组建专业化的监督检查团队，有效杜绝屡查屡犯问题。

2.2专心做到专心致志、专心细致，形成独特的工会工作品牌，对待工会工作就向自己家的事情一样，容不得半点马虎，并且要养成及时梳理、总结的习惯。如果工作出现瑕疵，要善于总结，绝不允许再犯同样的失误。工会工作的“里”和“面”同等重要，任何怠慢松懈和疏

“自家”工会组织的集体荣誉。忽，势必会影响

2.3耐心明确基层工会组织是密切联系职工群众的桥梁和纽带，用快乐的心情去工作，这就需要有持之以恒的耐心，也是一个基层工会干部的基本工作素养。在工作中，并不是每件事情都如意，这就需要克制情绪，保持乐观，开朗的工作态度。尤其是工会干部遇事更应做到三思而后行，不要把不良情绪带入到工作中，严谨细致，服务群众，快乐地工作着。

3加强基层工会规范化建设

基层工会组织首先要加强基层工会规范化建设，具体来说要做到“四到位”就是要做的宣传发动、落实到位；强化领导、责任到位；树立典型、指导到位；检查评比、监督到位。

建立一个善于维权的工会，保障职工的生命健康权，开展“安康竞赛活动，抓好企业安全生产，为职工创造安全的生产和生活环境。杯”

建立一个温暖如家的工会，积极探索建立力度更大、范围更广、层次更多的困难职工帮扶体系，要积极主动了解职工家庭状况，关心职工疾苦，把为职工办实事、做好事、解难事作为重要任务，努力做到政

工作上支持、学习上帮助、生活上照顾，满腔热忱、一丝不苟治上关心、地做好困难帮扶工作，使工会成为最可信任、最可依赖的职工之家。

建立一个学习创新的工会，一方面，提高工会干部业务素质，增加工会干部的维权能力和水平，通过上级工会对基层工会干部进行培训，各基层工会组织学习工会业务知识等形式，努力提高基层工会干部参与管理社会事务，开展群众工作，维护职工权益的本领，尽快成为做好工会工作行家里手，另一方面，要加强职工职业道德的教育和政治素质教育，提升职工爱岗敬业的思想意识，加强职工业务知识和技能的培训，提升职工能力素质，加强职工创新发展意识，提升创新实践的能力，促进科学发展的水平。

建立一个活力十足的工会，工会要组织职工开展形式多样的经

技术革新、技术改造和发明创造等济技术活动，广泛开展劳动竞赛、一系列活动，进一步激发职工的积极性和创造性。工会要开展好各类职工文体活动，首先要抓好阵地建设，如职工活动室，职工书屋等，通过阵地建设，推动各项活动的发展，经常组织职工开展各项健康有益的文体活动，不断丰富职工业余文化生活，增加职工队伍活力和企业的凝聚力，在职工与企业之间，建立协调和谐的劳动关系。

为此，一些工会干部建议，上级工会要找准工会角色定位，合理安排工作，规范整合会议和检查，突出工作重点，为下级工会减负，让工会干部有更多的时间和精力把工作做细做实进一步提高工作质量。

作者简介：杨悦，（1966－）女，辽宁开原人，经济师。

2.3.5实现整改工作流程化和常态化管理。进一步理顺整改工作流程，建立统一的整改监督约束机制，实现整改工作的常态化、流

制度化，切实将整改工作做实、做深、做细，真正起到堵塞漏洞、程化、举一反三的作用。

2.3.6充分发挥三道防线的抵御架构作用。总行已经定义构建

“三道防线”作为我行操作风险常规管理的核心了三道防线，并确立

架构。各道防线要充分履行职责，第一道防线要严格遵守规章制度，依法合规经营；二三道防线，要真正起到防护和保障作用，有效杜绝有章不循、屡查屡犯现象的发生。

2.3.7切实抓好相关制度落实。岗位分离与制衡制度、岗位轮换和交流制度、基层会计主管委派制度、问责制度都是有效解决屡查屡犯问题的基本制度，管理机构一定要按照相关制度规定，切实抓好落实，充分发挥制度应有的作用。

第2篇：正确认识切实解决银行柜面业务屡查屡犯问题

正确认识切实解决屡查屡犯问题 2008-02-18 10:34 金融时报

提要商业银行不断出现屡查屡犯问题已经对操作风险、合规风险管理形成极大的挑战，为此，我们需要正确认识屡查屡犯问题的内生性、复杂性。与此同时，我们应把握系统性原则，把屡查屡犯纳入到整个合规、操作风险管理的体系中，以及建设流程银行的体系中加以解决；并把握配套性原则，辅以优化绩效考核、抓好文化建设等配套措施。

近期银监会发布《商业银行操作风险管理指引》，以进一步防范银行业大案、要案的发生，促进银行业的稳健运行，结合发生的典型大、要案和开展的现场检查，我们会发现很多问题特别是操作性问题都有“重复检查、重复整改、重复发生”的特点。不断出现屡查屡犯问题已经对操作风险、合规风险管理形成极大的挑战，并使大多数银行高管及员工产生了麻木感、疲劳感。加强操作风险、合规风险管理，切实解决屡查屡犯问题被赋予了更为特殊的意义。

一、正确认识屡查屡犯问题

（一）屡查屡犯问题的内生性

屡查屡犯所体现的合规、操作风险问题大多是在银行可控范围内的内生风险，并且在大多情况下风险损失与收益的产生没有必然的联系，银行不能保证因承担操作风险而获得收益。合规、操作风险问题重复出现，但不必然出现案件，发生损失，损失产生有概率性，容易产生侥幸心理，导致同类问题反复出现。

（二）屡查屡犯问题的复杂性

从总体上看，由上而下股份制改革导致基层机构处于被动应付的地位，体制改革了，但机制还没到位，这是产生屡查屡犯问题的深层次原因。一是在内控合规机制方面，控制分散与控制不足并存。控制分散，缺少整合性；有些控制制度尚未建立或不健全，管理部门之间的衔接不充分。二是内控合规环境方面，绩效考核机制存在偏差。各行都已引入经济资本管理理念，但考核激励机制中内控合规方面的指标占比偏低，与内控合规的现状不相适应；在实际考核中，发展目标在向下传导过程中被逐级放大。屡查屡犯，它的根源就在绩效考核机制上，不适当的激励会产生误导。三是内控合规文化还未真正建立。企业文化决定着企业、团队和员工的具体行为，部分机构内控合规停留在报告上、讲话中，没有体现在银行高级管理层的意识和行动上，银行员工诚信与正直的道德行为观念不强，银行内部缺乏有效的自律和他律机制；银行上下级机构之间以及管理层与员工之间存在“相互博弈”的文化，制约了银行政策和程序的制定及其执行的效力；银行不同部门间沟通交流和协调配合不够，缺乏配合默契的合作文化；受“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良文化的影响较深。四是内控合规中人的因素没有充分发挥。内控合规的建设和执行还没有真正建立在依靠人、尊重人和激励人的基础上，一般是“控下不控上”，对主要负责人的约束主要靠他们的觉悟程度和思想道德约束，员工收入差距过大，职业生涯不明朗，基层员工心理不平衡，缺乏归属感，员工缺乏系统的专业培训。

其次，银行没有围绕流程做好合规操作风险管理是产生屡查屡犯问题的重要原因。一是缺乏流程管理的规章制度。目前各行规章制度很多，但实际缺乏流程管理的规章制度，没有按流程建设规章制度体系，是大量规章制度的简单堆砌，实际操作性较差。不少银行机构把业务流程管理和行政管理混为一谈，随意定规定、发通知，管理制度缺乏体系化、系统性。基层操作人员多是以口授相传的方式了解流程操作要求，领会不深，执行不力。二是审计检查没有围绕流程进行开展，多还以任务为中心。审计检查围绕任务展开，没有通过发现“问题点”，带动“流程线”，通过分析“流程线”和对关键数据问题的把握，总结“管理面”。三是审计检查缺乏持续性。围绕流程开展审计检查，是一个周而复始的循环过程，它通过检查→反馈→评价→后评价→检查等一系列循环持续、系统性地促进合规操作风险管理水平的提高，以利于从源头上避免问题反复出现。但现在的审计检查的“一次性”现象较为严重，检查多是轰轰烈烈开头，草草率率收尾，跟踪评价业务流程上存在的问题方面还较为欠缺，检查完了，整个循环就结束了，导致被抽到检查就是倒霉，未被检查就是万幸，不能达到由表及里、由此及彼的效果，类似问题在其他地方反复出现。

此外，查处不力也是造成屡查屡犯技术方面的原因。现在银行的审计检查查出的问题多，查处的问题少，一些问题多少年查来查去还是那样，就是因为处罚不到位，没有达到以罚促改的效果。有的行看起来处理量大，处理面宽但深度不够，不到位，不痛不痒。

二、如何走出屡查屡犯的困境

（一）把握系统性原则

一是把屡查屡犯纳入到整个合规、操作风险管理的体系中加以解决。合规、操作风险管理的目标不是“不出事”，银行总是要发展，而投入的资源永远都是有限的，因此，操作风险控制在某种可以接受的水平才是合规、操作风险管理的目标。在多次屡查屡犯问题的背后，可能发生更多次的尚未查出的问题和不规范行为。因此，要对屡查屡犯问题进行设限监控，也就是畅通信息交流与传递的渠道，监控各级屡查屡犯发生的频率，运用标准化的框架、模型，对大量的屡查屡犯问题进行收集、监测、分析、量化，以评估、控制缓释、持续管理和报告所体现的合规、操作风险，从而达到主动识别操作合规风险，强化对风险的事前识别和事中评估。

二是把屡查屡犯纳入建设流程银行的体系中加以解决。当前首先要围绕业务流程对已有的内控合规制度、规定进行梳理，使其具体化和体系化，形成成套的政策和程序，使制度与业务流程紧密结合，避免形成不执行制度，屡查屡犯是因为制度不行的困境。在此过程中一定要保证过去屡查屡犯问题所换来的教训传承和转化为具有执行力的政策和程序，以便做到“吃一堑、长一智”。在具体化和体系化的基础上，使政策和程序更加规范化和标准化并明确和细化为岗位职责，使其成为考核评价和责任追究的依据，有效落实激励和约束机制，确保有效和恰当地执行。其次还要围绕业务流程，摈弃任务型、一次性、就事论事的审计检查模式，开展持续改进审计检查模式。操作风险管理指引对内审部门转变审计方式提出更高的要求，内审部门不直接负责或参与操作风险管理，内部审计不再局限于就事论事的查错纠弊，要检查评估整个操作风险管理体系运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对操作风险管理政策、程序和具体的操作规程进行独立评估。

（二）把握配套性原则

仅仅将解决屡查屡犯问题纳入合规、操作风险管理和流程银行建设，也是不够的，必须辅以相应的配套措施。

一是优化绩效考核。应当摈弃过往单纯追求利润的价值取向，通过合理提高合规项目及比重，结果指标和过程指标并重。改革绩效考核的压力传导方式，防止发展目标在向下传导过程中被逐级放大，要求高管人员、普通员工在业务拓展与遵循合规方面取得良好的平衡，并通过激励约束机制，旗帜鲜明地倡导诚信合规。

二是抓好文化建设。当前内控合规文化的建设要培养全行上下的合规意识，通过多种形式的教育、宣传、培训和灌输，帮助全行上下对合规的理解逐渐从感性认识，上升到理性认识，进而转化为在各个岗位、各项业务中的自觉行动，持续强化“合规创造价值”的理念。倡导诚信举报和主动报告问题，银行高管理层应对诚信举报反映的问题认真核查，对举报者要进行有效的保护，对有功者要给予必要的奖励；对主动报告问题的，可视情况减轻处罚，甚至免责，乃至给予奖励。倡导正确的问责文化，有权必有责，用权受监督，有责必“问责”，制度面前，人人平等，出了问题不能“吸取教训，下不为例”，不能“大事化小，小事化了”，更不能“坏事当好事办”来解决问题。要将整改结果纳入有关的考核政策中，对整改不积极和屡查屡犯的要加大问题责任人的问责力度。倡导和谐互动的内控合规文化，银行内部上下级之间、管理者与员工之间，银行与监管部门之间的根本利益是一致的，要纠正过去的“猫鼠游戏”，相互博弈的潜规则，进行有效互动。

（三）抓住两个关键

一是抓住人的要素。人是生产力最活跃的因素，银行面临的屡查屡犯问题来自业务方面，但主要还是来自人，再好的风险管理机制、流程都需要人去落实。从某种意义上讲，一个银行的好坏主要在于其风险管理水平的高低，而风险管理水平的高低则取决于从事风险管理的人，屡查屡犯问题的解决最终也要落实到人。第一，合规、操作风险管理要得到高管层的重视，从高层做起，率先垂范，作出表率，自觉接受监督。第二，全行每一位员工要有诚信正直的职业道德操守，尤其是管理人员一定要有良好的道德水准，遵守最高标准的职业操守，这是从事银行业风险管理工作的基本职业素养。第三，操作合规风险管理人人有责，全行普遍参与，保证普通职工有合理、稳定的收入预期和职业生涯通道，加强培训，调动广大员工的积极性和参与性。

二是抓住科技的要素。科技是第一生产力，银行业早已摆脱手工操作，风险管理解决屡查屡犯问题光靠人控是不行的，还需要技控。没有风险管理技术就不可能对合规、操作风险进行识别监测和度量，没有IT技术就不能保证制度刚性、全面地实施。因此，要高度重视风险管理技术的应用和IT系统的建设，运用现代化科技手段，提升风险管理水平，提高解决屡查屡犯问题的科技含量。

（作者系四川银监局副局长）

第3篇：浅谈屡查屡犯问题的成因及对策

浅谈农村信用社屡查屡犯问题的成因及对策

当前，农村信用社正处在银行化改革的大好时期，合规经营和内控建设成效越来越明显。但不可否认，在各级各部门的检查过程中，经常会发现一些屡查屡有、屡查不纠的问题。这些问题一而再、再而三的出现，对农村信用社合规经营和内控建设形成了极大挑战，也严重影响了农村信用社银行化改革的进程。为此，我们要站在改革和发展的高度，充分认识到这些问题的普遍性、复杂性和隐蔽性，并认真研究对策，采取积极措施彻底解决和克服这些问题。

一、屡查屡犯问题的成因

农村信用社屡查屡犯问题的发生，既有主观方面的原因，如思想认识不够、合规意识淡薄、内部控制不严、对违规违纪问题处理不力等；也有客观方面的原因，如农村信用社独特的客户群体、相对紧缺的岗位配备和相对简陋的工作环境等。但归根到底在于5个“不到位”：

（一）思想认识不到位，是问题产生的内在根源。多年来案件发生的根源，就在于重业务发展、忽视内部管理，重业务创新、忽视风险防范，重制度制定、忽视制度落实。说到底，就是思想认识不到位导致的制度执行不力所造成的。首先是部分高管为追求高效益而忽视高风险，甚至抱有不违规就难发展的错误认识，为追求指标完成而容许或默认一些违规违纪现象。其次是部分员工个人素质、职业道德较差，对法律法规知识和行业规章不愿学习、不想学习，即便学习起来也是应付了事，不求学深学透，工作中自然难以准确掌握，以致对一些屡查屡犯的违规行为习以为常、视而不见。

（二）制度落实不到位，是问题产生的直接原因。没有高度的思想认识，即便内控管理制度再多再完善，也不会有严格到位的制度执行力。表现在一些具体业务中，有的员工习惯于按照管理人员的理解或意图办事，而不去核对或者根本没有能力核对是否符合规章制度要求。有的高管人员或一般员工责任心、自律性不强，存在侥幸心理，对制度“说起来重要，做起来次要，忙起来不要”，认为“制度严格没必要、防范风险伤感情”，对部属或同事之间的习惯性违规“睁一只眼、闭一只眼”，以习惯代替制度，以感情代替合规的现象普遍存在，缺乏依法办事、按章操作的自觉性。从各级各部门的检查情况来看，被查单位不同程度存在着的有规不依、有章不循、有令不行、违规操作现象，都是由上述原因造成的。

（三）监督检查不到位，使问题产生有机可乘。监督检查，是内控管理的必要措施，也是确保各种问题及早发现及早纠改的必要手段。但如果在监督检查中搞形式、走过场，则屡查屡犯现象就难免发生。这种搞形式、走过场现象，主要表现为为监督而监督、为检查而检查，不能与被监督检查单位的经营管理活动有机结合起来，没有将监督检查工作贯穿于被查单位的整个业务流程之中，做表面文章的现象比较严重。有的监督检查提前透漏消息，往往会出现检查组未到，被检查单位已经做好充分应检准备，从而使检查工作无功而返。有的监督检查缺乏持续性，“蜻蜓点水”和“一次性”现象比较突出。这样的检查多是龙头蛇尾。检查完了，整改报告报上来了，整个过程就算结束了，对检查中违反纪律和制度的现象不做任何处理，没有处理结果，起不到“敲山震虎”和举一反三的威慑、教育作用。从而使被查单位掌握了规律、摸清了“脾性”，为问题的产生埋下了伏笔。

（四）合规建设不到位，为问题产生提供了土壤。如果说强化制度执行和监督检查，是预防屡查屡犯问题的直接手段，那么强化合规建设，就是预防屡查屡犯问题的基础工作。而当前的合规建设所面临的形势是：依法经营、合规运作的理念尚未完全树立，内控薄弱、违规经营等长期形成的习惯性和思想性问题未得到根本解决。一部分高管人员思想松懈麻痹，合规意识较差，没有把风险防范优先作为经营管理的首要原则落实到具体工作当中。在制度执行层面上，则表现为对员工思想品德、法律法规教育培训缺乏力度，致使员工对制度学习重视程度不够，表现在执行制度上就难免出现偏差。汇总分析各级各部门组织的检查发现，各专业均不同程度存在教育培训乏力、制度执行不力的问题。这便自觉不自觉地为同质同类、屡查屡犯、屡禁不止问题的滋生提供了合适的土壤。

（五）责任追究不到位，是问题屡查屡犯的关键所在。事实证明，不加大责任追究力度，不解决整改落实不到位的问题，屡查屡犯问题的现象就无法彻底杜绝。在通常的监督检查和纠改工作中，检查部门往往采取向被检查单位发出检查结论、要求制定整改措施并按时上报整改报告的做法，判断该单位整改工作是否进行和进行的程度，并没有采取事后监督或后续审计的形式深入该单位进行进一步核实。与之相适应的是，被检查单位对于问题整改普遍存在应付观点，不能真正从防范风险的角度认真总结教训、严格责任落实、确保整改效果。这样，就极易造成对违规责任人处罚力度不够，重当事人责任，轻管理层责任，有的甚至避重就轻、以罚代处，在一定程度上助长了违规行为，致使屡查屡犯的问题难以断根。

二、解决屡查屡犯问题的对策

解决屡查屡犯问题，必须按照科学发展观的要求，以人为本，统一思想，狠抓员工政治思想教育；建章立制，明确责任，狠抓规章制度落实；严格检查，从严治社，狠抓检查队伍和内控文化建设；主要应从以下几个方面入手：

（一）统一全员思想认识，抓住治理屡查屡犯问题的“牛鼻子”。屡查屡犯问题的根本原因来自于人的思想认识。大量事实证明，再完善的合规管理制度、再健全的业务操作流程、再详细的岗位制约措施，最终都要靠人去执行，管理好了人，就管住了风险。要解决人的思想认识问题，主要是扣紧“三个环节”：一是从管理层做起，增强合规风险责任意识。高管人员要树立正确的业绩观、权力观和荣誉观，对各项规章制度做到率先垂范、身体力行，自觉为基层做出表率，自觉接受群众监督和行业行规监督，为解决人的思想认识问题树立榜样。二是强化教育培训，增强全员依法合规经营理念。通过教育培训，培养全员爱岗敬业精神，规范全员诚实守信职业操守，让全体员工明白“违规就是风险”、“安全就是效益”、“守法就是信誉”，为克服屡查屡犯问题打牢思想基础。三是强化行为监督，严守案件防范“高压线”。对违规违纪行为进行果断处理，确保员工的行为自觉服从制度，铲除违规土壤，努力营造合规光荣、违规可耻的工作氛围，把合规、守规当成每一个员工应尽的义务和责任。

（二）完善内控机制建设，筑牢治理屡查屡犯问题的“铁篱笆”。解决了人的思想认识问题，仅仅是从软环境和氛围上为治理屡查屡犯问题打下了基础。要彻底治理屡查屡犯问题，最直接的办法还是要在强化制度执行力上下功夫。一是树立科学管理理念，完善内部基础制度体系。要把“科学、规范、精细、实效”贯穿于各项规章制度建设中，完善工作标准、规范操作流程、严格内部控制，建立制度管理的高压线，逐步形成层次清晰、流程规范、制度健全、机制灵活的科学管理体系，增强员工按制度办事的自觉性。二是建立检查辅导工作制度，努力实现三个“结合”。做到“检查、辅导、报告与整改”相结合、专项检查与全面检查相结合，常规检查与重点防范相结合，提高检查辅导效能，杜绝有章不循、违章操作现象。三是强化岗位流程制约，构建案件防范体系。通过制定岗位职责、操作规范，明确岗位权力、义务和责任，建立岗位自我约束防线。规范各岗位间的工作衔接程序，明确同一流程前后岗位监督职责，建立严密的业务流程制约防线。完善制度，建立内部控制机制，是确保各项制度落实到位的重要一环，也是彻底消除屡查屡犯问题的关键一环。

（三）加强合规文化建设，形成遏制屡查屡犯问题的“防火墙”。违规问题突出、案件高发的主要原因在于合规建设跟不上管理的需要，滞后于业务发展。因此，要把加强合规建设、作为增强案件防范和内控能力的一项重要基础性工作来抓。一是注重合规意识培养，逐步塑造合规文化。提高合规意识是确保合规经营的基础。要针对管理人员和一般操作员工两个层面的不同，有所侧重。高管人员重点强调合规管理，提高合规决策意识。一般员工重点强调操作，提高合规操作意识。二是强化合规知识学习，全面掌握合规标准和要求。全体员工要结合岗位实际深入学习法律法规、监管部门规定和行业管理制度，重点掌握本职岗位制度、办法和操作规程，真正做到对本职岗位的合规标准和要求全面了解、心中有数，杜绝因不知合规标准和要求盲目违规的现象。三是进一步查处突出违规问题，倡导鼓励合规行为。继续深入开展案件防控专项活动、内部评价、飞行检查等工作，对存在的典型、突出违规行为进行排查、分析，进一步督导员工明确规行为和合规行为的划分边界。建立合规绩效考核机制，将合规表现纳入员工绩效考核内容，对违规行为严格按规定进行惩戒，让合规者得到实惠，促进全员自觉依法合规经营。

（四）加大检查监督和责任追究力度，打出治理屡查屡犯问题的“铁拳头”。当前检查监督的职责越来越重要，任务越来越艰巨。要充分发挥各职能部门作用，加大对各项业务、各个岗位和各个环节的检查力度和频率，及时发现业务操作中存在的缺陷和漏洞，将问题及时消灭在萌芽状态。一是加强检查队伍建设。检查人员要不断加强学习，积累经验，坚持时间服从质量、程序服从需要的原则，能够如实反映发现的问题，确保检查工作不走过场。二是建立检查发现违规问题监测台帐，注重问题整改措施落实。全面记录各类检查项目中发现的问题及整改措施、整改情况。通过进行动态监测，实现对检查发现问题的跟踪记录和流程化管理，确保每一个违规问题从发现到整改都有账可查、有据可循、落实到位。三是加大责任追究和问责力度，保障业务有序发展。实行严格的督查和追究制度，对严重违规违纪和屡查屡犯的问题，严格按照有关规定实行重罚，让违规违纪者不愿和不敢再犯同类错误，确保从根本上解决“屡查屡犯”这个顽固性难题，使各项工作在合规合法的轨道上有序运行。