财政局国库出纳工作总结（共7篇）

第1篇：财政国库管理工作总结

财政国库管理工作总结

今年以来，在局党组的正确领导和支持下，国库科全体同志深入贯彻落实科学的发展观，不断增强服务观念和大局意识，按照局中心工作和本职工作要求，以推进国库管理体制改革为中心，努力完成各项工作任务，推进全县财政经济及社会各项事业发展。现将上半年工作开展情况和下半年的工作打算总结安排如下：

一、今年上半年工作开展情况

今年以来，国库科几项主要工作开展情况为：

（一）强化预算执行管理

一方面，认真贯彻执行各项会计制度和财政管理制度，规范预算执行内部操作程序，明确各环节、各岗位的职责和权限，保证了预算执行的制度化、规范化管理。

另一方面，加强收支分析工作。不断加强与国税、地税、银行等部门的协作与联系，努力保障收入质量提高的同时，促进收入均衡入库，按月认真搞好收入的预测、调度、组织入库，认真分析月度财政收入完成情况。支出方面，加强对支出的控制分析，不断优化支出结构，坚持“保工资、保运转、保重点”的支出原则，合理调度国库资金，千方百计保障工资性支出和教育、民生等重点事业发展支出需要。

三是认真编制各项报表。严格按照有关报表要求做好财政收支旬报、月报、季报和财政收支统计信息工作。

今年1-6月份，全县地方财政收入完成21000万元，占预算的56%，同比增长20%。其中：税收收入完成15000万元，占预算的53%，增长30%；财政总支出完成34000万元，增长14%。其中灶内支出35000万元，占预算的45%，增长20%。

（二）深化国库集中支付改革

1、完善对国库集中支付手续和支付流程的监督管理。在办理支付时，各支付岗位认真审核支付计划，对不符合支付方

1 式要求的款项支付坚决不予办理。

2、完善支付信息系统和财政管理核算信息系统，提高资金支付和会计核算效率。多次升级完善了集中支付信息系统，使系统运行更稳定、更科学合理，从而提高了资金支付的安全性。

3、推行国库支付终端延伸到单位改革。按照我局深入开展优化服务年活动要求，为方便预算单位办理集中支付业务，提高支付工作效率，更好的服务于各预算单位，国库科推行了将支付终端延伸到预算单位的改革。预算单位已全部安装开通了国库集中支付终端并正常运行。预算单位的财会人员足不出户就能通过支付系统申请资金支付计划和办理资金支付。

（三）加强干部队伍建设，不断提高自身素质和工作水平。 组织全体人员认真贯彻学习并执行局内部各项管理制度，修订完善了国库科工作人员守则、岗位职责、服务承诺、设备管理制度等内部管理制度；积极参加局里组织的深入开展优化服务年活动等学习活动和其他各项活动；在科室内倡导文明办公、优质服务，努力提高办事效率和服务质量。

当然，在具体工作中，还存在着一些问题和不足，如预算执行及分析质量还不够高、国库集中支付改革还有待完善等，在今后的工作中我们将努力改进。

二、下半年的工作打算

下半年，随着预算执行的深入，收支矛盾将更加突出。国库工作面临的压力更大，任务更艰巨。全科人员必须牢固树立科学的发展观，努力提高预算执行管理水平，推进财政国库管理工作上新水平。工作打算为：

（一）完善预算执行基础管理工作。一是完善制度管理，制定预算执行工作实施细则，理顺资金支付程序，严把资金审核关，确保资金使用安全。二是加强会计核算管理，认真做好会计基础工作，做好对账、算账、记账工作，达到日清月结；依托财政管理软件，在县乡财政部门全面推行会计核算管理网

2 络化。

（二）强化财政收支预算执行管理。加强收入组织调度，及时掌握收入入库动态；从严控制支出，合理调度财政资金，努力保证重点支出需要和其他社会各项事业发展需要，特别要集中财力保工资、保民生等重点支出。

（三）搞好预算执行统计分析工作。及时准确报送各类日常报表；认真做好月度收支预测、分析，不断提高预算执行分析水平；认真组织进行财政总决算和部门决算的编报工作，努力提高决算编报质量和分析水平。

（四）深化国库管理制度改革。进一步规范和完善国库单一帐户体系，加强对预算单位帐户管理力度，规范帐户报批程序，严格控制帐户设置；完善国库集中支付管理制度，促进国库集中支付的规范化、科学化、精细化管理，进一步提高财政资金的使用效率。

（五）加强全科同志的政治理论和业务知识学习，虚心借鉴和学习兄弟科室好的经验、做法，不断开拓创新，促进国库管理各项工作再上新水平。

第2篇：财政出纳工作总结

20xx年财政出纳年度工作总结

篇1：

20XX年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的个人工作总结如下：

20XX年顺利完成的工作：

1、以认真的态度积极参加盘龙区财政局的集中培训，做好财务软件记账及系统的维护。

2、及时准确的完成各日记账、结账工作，在每次报账的时候，每笔支出我都会算两遍或者三遍;每日做好结账盘库工作，每月末做好银行对账工作，及时编制银行余额调节表，并做好和会计账的对账工作;及时准确地填报各种区财政局需要的各种报表以及社区居委会的财务公开表，按时向各部门报送。

20XX年学习方面和个人修养和综合素质的提升：

1、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

2、通过杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。

3、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。

4、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

20XX年中仍然存在的不足：尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：

1、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。

2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

3、理论水平不高，当前社会财务会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了财务会计基础知识和财务会计基础工作缺乏，影响工作水平的提高。

20XX年严格履行财务岗位职责，扎实做好本职工作：

1、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。

2、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。

篇2： 一年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的工作总结如下：首先提出完成的工作：

1、及时准确的完成各月记账、结账和账务处理工作，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。

2、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。

3、对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。

再次提出加强学习，注重提升个人修养和综合素质：

1、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。

2、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。 之后提出存在的不足：

尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：

1、理论水平不高，当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了会计基础知识和会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。

2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

3、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。

最后提出严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作：

1、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。

2、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。

第3篇：上半年财政国库股工作总结

国库股（支付中心）2012上半年工作总结和

下半年工作计划

今年以来，国库股（支付中心）在局党组的领导下，紧紧围绕区委区政府确定的全年财税工作任务，以财政国库科学化、精细化管理为工作目标，认真做好预算收支执行，不断优化财政支出结构，积极推进和完善国库管理制度改革，提高我区财政国库科学化、精细化管理工作水平。上半年，国库股（支付中心）主要做了以下几项工作。

一、认真做好预算执行工作

1、预算执行情况。上半年，全区地方公共财政预算收入完成15530万元,完成年度预算51%，同比增长26.5%，增收3254万元。税收收入完成11008万元，完成年度预算52%，同比增长24.1%，增收2138万元, 税收占总收入比重70.9%。其中:国税口径收入完成3134万元，完成年度预算50.7%，同比增长26.1%，增收648万元；地税口径收入完成7874万元，完成年度预算52.7%，同比增长23.3%，增收1490万元。非税收入（财政口径）完成4522万元，完成年度预算47.2%，同比增长32.8%，增收1116万元，占收入比重为29.1%。全区公共财政预算支出完成29338万元，完成年度预算69%，同比增长13.6%，增支3503万元。全区财政收入保持了良好的增长势头，有力地促进了全区经济社会的发

改，保证财政资金安全运行。

三、圆满完成2011年财政决算编报工作

财政决算是我区一年来预算执行情况的全面总结，也是我区社会经济运行状况的综合反映，涉及方方面面，各项数据的填报要求必须要“真实、准确、及时、全面”。我局历年来都把财政决算编制工作当作一件大事来抓，负责决算编制工作的总会计xxx同志更是不畏困难，对财政决算报表的填报要求认真理解、摸透，遇到不懂问题时及时向市财局和邻县（区）总会计虚心请教，大家相互探讨研究、共同解决。为了完成报表的编制，他和其他两位同志经常加班加点，甚至连节假日也不休息，一心扑在工作上，可大家毫无怨言，认真地完成填制决算报表的每一项工作。通过努力，我们已于今年3月底底顺利完成了财政总决算报表编制工作，并通过了全市的统一汇审。

四、加强干部队伍建设，提升服务效能

国库工作具有专业性、政策性强的特点，我股（支付中心）每一位同志都会继续通过各种方式方法，刻苦钻研，认真学习，不断提高自己的专业知识和综合能力，同时，注重理论联系实际，边实践边学习，认真总结工作实践经验，不断优化财政国库集中支付业务，促进国库干部队伍整体业务素质、服务水平和创新意识不断提高，着力构建有利于科学发展的财政国库管理队伍。

第4篇：国库工作总结

二○一○年工作总结

各位领导、各位同志，大家好！

借此机会首先向关心、帮助、支持我工作的领导和同志们表示忠心感谢。岁首年终，我静心回想2010年的工作生活，收获颇丰。现将我这一年来在国库支付中心完成的各项日常工作及我参与的重点工作情况向领导同志进行汇报：

第一、做好报送2009年部门决算的工作。今年年初，按市财政局下发的通知要求，组织县级预算单位及乡镇进行2009年部门决算汇总工作，并先后对部门决算汇报情况进行核实、调整、汇总，经领导把关后按时向省、市上报。通过领导的把关掌握了部门决算的重点，同时增强了我对2009年部门决算工作的认识，这项工作加深了我对县财政部门决算的了解，为做好下年部门决算工作打好了基础。第二、配合领导做好支付中心日常工作。一年来，我配合领导完成了支付中心分管工作。通过多种支付方式，工作中做到当时业务当时处理，并在工作中自觉增强相关政策和知识的学习，收集学习兄弟县市的成功经验，加深了我对工作整体状况的了解。在日常工作以文明、热情的服务态度，高效的完成了支付中心工作。

第三、配合领导做好投资公司日常财务工作。一年来，投资公司财务工作共完成支付贷款利息80多次，向商业银行报送贷款资料10余次，向税务局报送公司报表12次等多项工作。

第四、认真做好局机房安全运行工作。今年市财政局机房共出现两次事故，其中一次机房UPS爆炸起火，因处理及时，并未造成数据损失。我引以为戒，把机房防火、防雷击、保障机房设备正常运行、保障全局业务数据安全时刻放在心上。做到每天上下班去机房观察设备运行情况，观察是否有设备运行异常，是否有设备出现高热现象，并按时对机房数据备份。

第五、对财政一体化做好软件技术支持工作。财政一体化业务软

件运行半年来，我在领导的带领下，从软件的试运行，到正式运行，对软件出现的这样或那样的情况及时做出了处理，不明白的就向省信息中心、市信息中心咨询、学习。并总结省、市前三次考核中就出现业务量少、资金总量少的问题，加班加点的进行补充录入，最终在省市一体化软件考核中取得了优异的成绩。

第六、做好乡镇基础财务工作检查，对乡镇基础财务工作有了一个明确的了解认识，为乡镇一体化业务软件乡镇版明年应用做好铺垫。在4-6月三个月中重点了解了一半乡镇的基础财务工作情况，就乡镇是否具备运行一体化业务软件进行了探讨，在领导的支持下召开了乡镇一体化业务软件的培训，与乡镇一起研究一体化业务乡镇版的运行方式。

第七、做好2010年部门决算的准备工作。在12月份，分两批对县直和乡镇财政进行了2010年部门决算报表及软件使用培训，并统计了县直单位和乡镇人员情况和财力保障情况。为2010年部门决算修改、汇总和报送做好基础工作。

最后对我的2010全年工作，自己用八个字来盖括“尽职尽责，全力以赴。

2011年1月26日

第5篇：三门峡市财政国库基础工作调查与思考

三门峡市财政国库基础工作调查与思考

任海水 张鹏博

财政国库基础工作涵盖了财政国库管理和预算执行的多个环节，是保证财政国库管理正常运行的根本所在。为摸清三门峡财政国库基础工作的实际情况，我们组织了一次专题调研，分成两个工作组深入到三门峡市所辖的7个县（市）区，重点调查财政国库机构队伍建设、资金安全、预算执行、财政专户管理、信息化等基础工作进展情况。在调查中我们看到，三门峡财政国库基础工作近年来得到了长足的发展，但也存在一些不容忽视的问题，需要引起各级财政部门的重视。

一、财政国库基础管理的主要做法及成效

随着部门预算改革、财政国库集中支付改革、政府收支分类改革以及公务卡改革等一系列改革政策的实施，财政国库基础工作似乎逐渐被这些“光环”所掩盖，淡出了人们的视线。实际上，鉴于国库基础工作的重要性，各级财政部门从未放松过这项工作，而且工作力度随着改革的深入在不断加强。从调查情况看，三门峡市国库基础管理的主要做法和成效主要有以下几个方面：

----着力健全财政国库机构，财政国库管理工作得到全面加强。2002年，根据上级对改革的总体要求，三门峡市财政局为适应财政国库集中支付改革的需要，就将国库管理业务从原来的预算科中分

1 离出来，成立了国库科。其后，在市局和各县（市）区财政局的共同努力下，七个县（市）区陆续单设了国库科（股）。财政国库机构的单设，虽然从形式上看只是将原来预算科办理的国库管理业务剥离出来，实现了国库管理工作的独立运行，但其深层的意义却不止于此。从这次调查中的情况看，国库机构的单设对财政国库管理工作起到了重要作用。一是为推进财政国库集中支付改革提供了组织保证。在很多人眼中，原来的国库管理工作被认为是预算编制的附属业务，没有引起足够的重视。国库机构单设后，国库管理和预算执行工作得到了应有的重视，人员力量和业务管理也因此得到加强，为财政国库集中支付改革的顺利启动打下了坚实基础。二是财政资金管理更加规范，管理水平全面提升。国库机构单设后，加强了财政资金管理相关制度建设，实现了会计核算人员的专业化，岗位设臵更加清晰，职责更加明确，有效保证了财政资金安全。三是初步解决现金调度困难的问题。国库机构的主要职责之一是建立和管理国库单一账户体系，随着账户体系的不断完善和账户管理的逐步加强，财政部门对财政性资金的掌控能力越来越强，较好地解决了原先广泛存在且难以解决的现金调度难题。

----加快财政国库队伍建设，初步建立起一支业务精、作风正的干部队伍。

财政国库机构承担着财政预算执行、总预算会计管理、财政专户和非税收入专户管理、财政总决算、部门决算等大量重要而繁杂的工作，因此，一支高素质的国库干部队伍就显得尤为必要。近年来，各级财政部门十分重视国库队伍建设，一批年富力强、经验丰富的干部

2 陆续充实到一线工作岗位，国库队伍的规模和质量都取得了明显进步。目前，全市财政国库部门共有37名专职人员，其中市级7个，县级30人，平均每个县4.3人。市县两级共有会计人员25人，其中总预算会计8人，财政专户会计17人。从人员数量来看，这支队伍可以说是财政系统各业务部门中人数最多的，基本满足了国库业务的需要。从人员素质看，多数人员从事财政国库管理和会计核算业务多年，具备较高的业务素质和丰富的工作经验。正因为有了这样一支高素质的干部队伍，三门峡财政国库管理工作才取得了较快发展，并走在了全省前列。2003年以来的四年间，三门峡市在全省财政国库管理各项业务评比中共获得10个奖项，其中财政总决算和部门决算编审工作均连续三年在全省评比中获奖。与此同时，还涌现出一批优秀的财政国库管理干部，初步统计，全市财政国库部门干部先后有两人次获得省级奖励，12人次获得市级奖励。

----全面加强财政国库内部管理和监督，资金安全得到较好保障。财政资金安全是财政国库工作的生命线。要保证财政资金安全，必须硬化预算约束，建立完善的内控监督制度。在保障财政资金安全上，市县两级财政国库部门主要采取了四项措施，一是完善制度建设，通过建立预算内资金审拨支付办法、各财政专户资金管理办法、财政国库机构内部管理制度等一系列规章制度，并明确相应的违规责任和惩处办法，使财政国库管理各个环节都有章可循。二是加强集中支付管理，完善了会计报账、账务处理、资金清算及人员培训等工作，推进了财政国库集中支付制度改革，保证了财政资金的安全高效运转；

3 三是硬化预算约束，坚决执行先有预算后有支出的制度，确保部门预算的顺利执行；四是强化“收支两条线”管理，进一步加强非税收入监管，规范预算外资金的支出。2008年，三门峡市财政局又在全市财政系统中开展了“财政资金规范管理年”活动，根据市局的统一要求，各县（市）区进一步健全了相关管理制度，规范业务操作程序，完善内部制约机制。由于制度健全、措施得力，全市财政国库部门每年经手的资金超过10万笔，流量达到60亿元以上，但从未发生过一起资金安全事故，保证了财政资金的安全有效运行。

----加快财政国库管理现代化建设，信息化程度不断提升。财政国库管理和预算执行的业务量很大，同时对准确性的要求又非常高。因此，必须借助各种信息化网络工具，想方设法提高工作效率和服务水平。近年来，三门峡市在财政国库信息化方面做了大量工作。实现了总预算会计、专户会计的电算化，提高了工作效率，减少了账务差错；实现了财政资金支付的信息化，保证财政资金的及时足额支付；在全省首家建成了财税库横向联网系统，并开发了与总预算会计软件的数据接口，实现了国库收支电子数据导入凭证，保证财政收支数据的及时、准确；市县两级陆续建成了非税收入监管系统，实现了非税收入数据的动态监控；初步尝试了网上银行资金拨付系统，市本级80%以上的财政专户资金实现了网上拨付，加快了资金的流转速度，方便了用款单位。通过这几年的努力，初步建成了以财政集中支付系统、总会计2000账务系统为主线，财税库横向联网、非税收入监管、网上银行、财政收支旬月报、财政总决算、部门决算等信息系

4 统为辅助的财政国库综合信息系统，财政国库管理业务全面驶入信息化轨道。

----加强财政专项资金管理，专户清理整顿工作取得新进展。根据财政国库集中支付改革的规范化要求，各县（市）区都对原来由各业务科室分管的的财政专项资金进行了整合，由国库科统一管理。2006年以来，根据上级文件精神，三门峡市先后开展了两次财政专项资金账户清理工作，各县（市）区按照市局统一部署，对财政专户实行统一归口管理，对资金性质相同或相近的专户进行合并，对连续两年内未发生资金往来的账户办理销户。两次账户清理共撤销、合并账户37个，占原有银行账户数量的22%。目前，各县（市）区财政国库部门共开设财政专项资金账户（以下简称财政专户）143个，管理财政专项资金7.57亿元。其中非税收入专户17个，资金1.12亿元。为加强专户管理，市财政局制定了《财政专项资金管理办法》，明确财政专项资金支出的审批方式和拨付流程，统一了各类财政专户的资金拨付流程，规定了对账办法和审计责任归属，使专户资金管理走上规范化、科学化的轨道。

----财政国库集中支付改革不断深化，预算执行管理逐步规范。2002-2003年，三门峡市县两级全面启动了财政国库集中支付改革，在市局的统一指导下，各县（市）区建立了基本统一的预算执行程序和模式。都成立了财政国库集中支付（会计核算）中心，兼顾集中支付和代理核算两种职能；都采用兴财公司开发的新版财政国库集中支付系统，实现了部门预算下达、用款计划批复、预算资金支付全

5 程网上运行；都建立了比较规范化的国库单一账户体系，多数县（市）区将预算内、外资金全部纳入了集中支付范围，实行先支付、后清算的零余额账户管理模式等等。从这次调查情况看，各县（市）区的预算执行工作都能保持有条不紊的运行，初步形成了既符合上级有关要求，又适应本地区实际的运行模式，集中支付流程逐步走向规范化，纳入集中支付单位的比例逐年增加，直接支付占全部支付资金的比重逐年提升，改革的运行水平得到较快提升。

二、财政国库基础管理中存在的主要问题

在这次调查中，我们把重点放在查找问题和不足上。根据调查情况，我们分类整理出各县（市）区财政国库基础管理存在的主要问题。

（一）预算执行管理方式不统一，信息化水平有待提高。一是集中支付模式和资金清算程序不统一。由于各地实际情况千差万别，人行和代理银行参与改革的积极性有高有低，各县（市）区人行国库清算时间的安排有所区别，最终形成的资金清算方式也各不相同。在清算主体的确定上，灵宝市、义马市、卢氏县和开发区由代理银行直接与人行国库进行清算，而渑池、陕县和湖滨区仍是由国库科（股）与人行国库清算；在资金垫付方式上，陕县、卢氏县、开发区三个县（市）区由代理银行无偿垫付资金，义马市、灵宝市两个县（市）区代理银行有偿垫付资金，湖滨区、渑池县代理银行不垫付资金，采取国库科预拨资金或从财政专户垫付资金的办法。二是预算执行信息化水平仍有待提高。尽管经过近几年的快速发展，市县两级都已初步建立集预算管理和支付管理于一体的预算执行信息平台，但从调查情况看，这

6 一信息平台还存在缺陷，主要体现在：各县（市）区均未建立人行国库、代理银行与财政部门之间的联网，支付资金清算时仍然靠手工传递票据；财税库联网系统覆盖面小，只有市本级、义马市实现了财税库联网，湖滨区和开发区虽然已经联网，但因网络问题一直未投入正常运行；部分县（市）区非税收入监管系统的作用没有完全发挥，增加了非税收入账户管理的难度；网上银行等新型信息化工具未得到广泛应用。三是相关部门配合上还存在不少问题。按照《中华人民共和国国家金库条例》第四条规定：“各级国库库款的支配权，按照国家财政体制的规定，分别属于同级财政机关”。但在实际预算执行中，各地人行国库对财政支出一般都实行审批制，限额以下的拨款直接办理，超过限额的拨款要经主管行长签字方可办理。据各县（市）区反映，大额拨款通常要数天才能划出，遇上主管行长出差等特殊情况，时间还会拖的更长。这种做法直接造成财政支出无法按期发挥效益，影响财政支出进度。另外，预算执行分析需要国、地税提供的税收资料，但多数县（市）区的两家税务部门对此态度消极，部门间的信息共享还存在障碍。四是部分县（市）区总预算会计对账不及时。如在调查中发现人行国库未及时向财政部门提供分户账对账单，造成对账不及时；财政部门根据开出的预算拨款凭证直接登记总预算会计账，造成月底支出数与人行国库实际划出数不一致。

（二）财政专项资金管理不够规范。一是专项资金规模过大，且仍在不断增加。截止2008年7月底，全市各级财政专户余额达16亿元，相当于同期国库存款余额的好几倍。从资金性质上讲，财政专项

7 资金与预算内资金一样，都属于财政性资金，但由于财政专户都是根据上级文件要求设立的，资金具有专门的用途，必须“专户管理、专账核算、专款专用”，从而使这一部分资金独立于预算内资金以外，实际上形成了“第二国库”。尽管财政部门已多次对财政专户进行清理归并，但新的专户仍在不断开设。仅2007年以来，市本级就新开设了廉租房资金、处理社会矛盾基金、抗震救灾等多个专户。财政专项资金规模的不断膨胀，一方面造成了财政资金的分散和大量闲臵，地方财政可用现金短缺，另一方面也使资金运转程序复杂化，增加了财政国库部门的工作量。二是部分县（市）区财政专户没有全部归口国库部门管理。在调查中发现，财政资金专户分散管理问题仍然比较突出，虽然财政资金专户大部分已纳入国库部门管理，但还有部分县（市）区尚未完全由国库部门归口统一管理。三是专项资金管理模式不统一。对于归口国库部门管理的专项资金，各县（市）区的管理模式各不相同。在专项资金管理分工方面，一种做法以市本级、灵宝市、陕县等为代表，由国库部门统一管理财政专户的账务和资金缴拨，资金支配权归主管业务科（股）。另一种做法以卢氏、渑池等县区为代表，国库部门仅管理专户资金，办理资金缴拨，只登记资金收支流水账，由主管业务科（股）负责专户账务。在资金拨付方式上，卢氏、灵宝等多数县（市）区都将专项资金纳入到集中支付范围，由支付中心根据主管业务科（股）下达的支出计划，从财政零余额账户办理拨款，然后与国库科财政专户清算。市本级、湖滨区则沿用改革前的拨款方式，由财政国库部门直接办理。

（三）内部监控及资金安全管理仍存在一些漏洞。首先是印鉴管理还需进一步规范。由于人员不足，国库部门的拨款业务又是随时发生，各县（市）区的印鉴管理还都不太规范，没有达到票、印分离的要求。其次是会计人员轮岗不够及时。由于会计人员轮岗没有统一具体的规定，各级财政国库部门会计人员的轮岗周期长短不一，部分县（市）区一直未开展过岗位交流。第三是内部操作流程不够科学合理。由于缺乏统

一、规范的规划，各县（市）区资金管理的操作流程各不相同，虽然都能够正常运转，但也存在一些漏洞。如资金拨付普遍没有设臵复核这一环节，个别县（市）区没有成文的操作流程制度。

（四）国库机构和队伍建设仍有待加强。国库队伍与财政部门其他科室相比，人数是相对多了一些，但相对于其承担的巨大工作量，仍然难以满足财政国库管理工作的要求。主要表现在：一是部分县（市）区国库科（股）仍兼有其他科室职责，影响国库业务开展。如湖滨区国库科还兼有教科文科、社保科职能。二是国库科（股）人员兼职过多。由于人少业务多，大多数国库工作人员都兼职多项工作，预算执行情况分析、财政总决算、部门决算等十分重要的工作没有专人管理，尤其年底业务量叠加在一起，造成工作质量下降。三是人员整体素质还有待提高。国库业务专业性强，对业务人员素质的要求较高，但从调查情况看，国库人员学历水平总体偏低，而且很少有业务培训机会。

三、对策与建议

（一）进一步完善程序办法，建立统一规范的县级财政国库集中支付制度。目前各县（市）区集中支付的操作程序存在较多不统

一、9 不规范的地方，因此，必须按照财政部和省厅关于财政国库集中支付改革的有关规定，尽快建立规范化的操作模式。一是统一资金清算方式。确定代理银行作为清算主体，由代理银行直接向人行国库清算资金，减少资金清算环节。财政国库部门通过下达支付额度的方式控制财政资金的支付和清算。二是统一账户管理模式。按照财政部《财政国库管理制度改革试点方案》的规定，零余额账户的清算程序是先由代理银行对支付业务垫付资金，每日终了再由代理银行向人行国库清算，结平各零余额账户的垫付资金，当日账户余额为零。目前，部分县（市）区还无法达到当日向人行清算资金，但实际操作中可以采取多种方式，每日终了用事先存在代理银行的周转资金或专户资金结平零余额账户的垫付资金，次日再通过周转资金账户或专项资金账户与人行国库进行清算，补足原有资金。但不论如何操作，都应保证零余额账户的规范运行。三是统一配臵支付系统。目前，市县两级使用的支付系统是不同的。根据省厅的要求，应当逐步过渡至使用同一套系统，即方正公司财政国库集中支付系统。通过使用同一支付系统，促进各县（市）区的集中支付业务流程逐步向规范化方向发展。

（二）加强财政专项资金管理，拓展改革覆盖面。各类财政专项资金是财政资金的重要组成部分，在推行财政国库集中支付改革中，应当全面统筹考虑，进一步完善财政国库单一账户体系。首先要坚持将财政专项资金归口国库部门统一管理，便于资金的统筹使用，有利于提高账户管理水平和资金运行效率，保证资金运行安全。这也是推行财政国库集中支付改革的先决条件。其次建议对财政专户实行账务、10 资金分离管理的模式。在调查中我们发现，卢氏、渑池等县采取的这种模式具有其合理性，有助于明确责任主体，通过权责制衡强化内部监督。当然这种模式也会带来科室间的协作配合问题，需要进一步完善解决。第三要将专项资金的拨付纳入集中支付范围。在实际操作中，可在代理银行设立专项资金零余额账户，由各业务科（股）审核原始凭证并签发资金拨付通知书，支付中心办理报账或资金拨付，每日终了，专项资金零余额账户与财政国库部门管理的相应专户进行资金清算，将账户余额冲为零。第四是下大力气控制财政专户数量。继续对现有专户进行清理整顿，实行同类资金合并开户、分账核算；同时建议上级有关部门慎重出台政策开设新的财政专户，尽可能将资金纳入国库单一账户统一管理，便于财政部门统筹安排使用。

（三）进一步加强内部监督管理，牢把资金安全关。资金安全的重要性不言而喻，但具体以每一个市、县，其机构编制、资金规模情况千差万别，具体的管理方式也会因地而异。但在确定和落实资金安全管理措施时，应当把握几个原则：一要体现出分权、制衡的原则。从某种意义上讲，操作流程的设臵实际上是资金动用权的分配，应当结合本单位实际，合理设计资金审批、拨付流程，每个操作环节要起到相互监督、相互制衡的作用，绝不能出现某个环节权力过大，而又缺乏相应制约措施的情况。二要兼顾资金安全和管理效率两方面的需要。不能为保证资金安全制订过于繁琐的操作程序，造成工作效率低下，违背了财政改革的初衷；当然，更不能为了提高资金流转速度，去简化操作流程，将牺牲资金安全作为代价。三要兼顾事前、事中、11 事后各环节的控制措施。在制订安全措施时，容易出现只重视事中控制，忽视事前防范、事后监督的重要性。事前防范措施应当包括警示教育、人员培训、岗位设臵等；事中控制措施包括流程控制、审批制度、印鉴管理等；事后监督包括内部监督和外部监督两个方面。三个环节对于资金安全都十分重要，应当给予同等重视，不可偏废。

（四）加大资金投入，加快财政国库信息化建设。随着财政国库管理业务量的不断增加，信息网络在其中扮演着越来越重要的角色，可以说是开展业务工作的基本工具。因此，必须加快推进信息化工作，通过开发既符合上级规定、又切合本地实际的信息系统，充分发挥科技力量的作用，不断提高财政国库部门的综合业务能力。一是继续完善集中支付网络系统。加大对集中支付信息系统建设的投入，尽快实现人行国库、代理银行和财政部门之间的互联互通，提高清算资金运行效率。二是积极推进财税库联网工作。目前人总行、财政部、国税总局联合推行的财税库联网系统，由于各部门分头开展，工作进展缓慢。建议成立专门临时机构，统一部署，整体推进，加快进度。三是完善非税收入监管系统。各县（市）区应当针对监管系统运行中的问题，尽快组织维护和培训，进一步挖掘系统潜力，从而充分发挥监管系统的作用。四是进一步扩展信息化应用范围，逐步试行网上银行拨款、机打支票、拨款凭证，不断提高财政国库管理的现代化程度。目前，信息化建设面临的最大瓶颈还是资金问题，建议财政部和省财政厅安排一部分资金，专项用于市县级开展财政国库管理信息化建设，让基层的财政国库管理水平再上台阶。

（五）进一步完善财政国库机构，抓好国库干部队伍建设工作。财政国库机构和干部队伍是开展工作的基础，因此，应当持之以恒地抓好这项工作。下一步财政国库机构的发展方向是将财政国库机构和国库支付执行机构整合起来，建立“大国库”机构。财政部已于2004年对国库司和国库支付中心两个机构进行了整合。实践证明，机构整合理顺了工作关系，优化了国库收付业务流程，提高了工作效率，为改革深入发展打下了坚实基础。财政部要求各地要加强财政国库管理机构建设，加快理顺国库管理机构和国库支付执行机构的关系，有条件的地方，可予以整合。在干部队伍建设上，一方面要进一步扩充编制，增加人员。目前一些地方国库机构的印鉴管理不够规范，其主要原因是人手不足，建议各级财政部门的有关领导在力所能及的范围内，尽可能为财政国库部门增加一些人手，从而细化部门内部管理，提高资金安全性。另一方面，要加强人员培训工作，不断提高业务人员的政策水平和业务能力。通过开展多形式、多层次、有针对性的培训工作，使他们进一步熟悉和掌握现代化的财政国库管理和会计核算工具，强化服务意识和服务能力，提高工作中的开创性。在培训方式上，应当注重培训效果，加大学历教育、脱产培训的比重，减少走形式、走过场的小型、短期培训，让干部真正学有所得、学以致用。

（作者单位：三门峡市财政局）

第6篇：出纳工作总结,出纳工作总结

出纳工作总结,2019出纳工作总结范文

各位读友大家好！你有你的木棉，我有我的文章，为了你的木棉，应读我的文章！若为比翼双飞鸟，定是人间有情人！若读此篇优秀文，必成天上比翼鸟！

出纳工作总结,2019出纳工作总结范文篇1：房地产出纳工作总结

在20XX年的这一年度中，我继续担任公司的出纳一职，主要负责XXXX的出纳工作以及统计填报工作。现将这一年的工作总结如下：

一.工作方面：

(一)在出纳工作上，主要有银行结算业务、现金收付业务、保管。

1.以票据结算的方式到银行进账付款。主要支付了xxx办公室的物管费、房租、水电费、空调使用费;营销部门的广告策划费;设计费、测绘费;工程装饰费;律师顾问、税务咨询费等。中大南分方面主要支付给XXX物业管理公司以及贵阳市住房和城乡建设局。

2.按时依据实际发生的业务和会计凭证登记现金日记账、银行日记账。

3.根据每月银行对账单编制银行余额调节表。

4.定期或不定期进行现金盘点并编制现金盘点表。

5.各月经过余额调节后账实相符，未出现金额上的较大误差。

6.做好会计凭证的保管工作。积极配合每月审计部门的内部审查。

7.工资发放方式改革，改现金发放为发到银行卡上，采用网银转账方式发放，方便快捷且不易出错

8.为的业主开不动产销售发票，收取维修基金、水电煤气、可视对讲、房款面积差价等款项。今年共有大约17家业主来办理发票，2人购买了四个车位

9.到南明区地方税务局、南明区国家税务局办理中大公司纳税申报、发票购买相关事宜。后因为税务申报改革，先是零申报企业采用短信申报方式，后税务局开始采用联网申报。年初新版

2 发票开始使用，原手开发票统一更换为机打发票，参加了税务局组织的对于机打发票开具的相关培训。

10.从去年9月底到今年9月底为止，每周日在中大国际广场售楼部担任财务收银员，主要收取认筹会员费、商铺以及房屋的首付款。收款开具的收据、金额在每日工作结束后按时统计，并由当日值班会计、销售部负责人签字核对。期间参加过三次中大国际广场的解筹活动、一次正式开盘活动。工作结束后，所有收据、代金券以及售楼部财务室钥匙一把都已交还至会计处。

(二)对于统计填报方面：

1.数据都是据实填写，并已按时将月报、季报上报到南明区统计局、贵阳市统计局。因中融信项目还未动工、中大南分未有项目，因此每个月填报的数据基本保持不变。

2.统计局组织的培训都已参加，统计政策的变动以及报表内容的改变都已掌握。

3.遵守统计法以及统计政策的各项规定。

二.工作中存在的问题以及反思

(一)本职工作上基本做到了认真负责，但也出现了一些疏忽，对此我进行了深刻的自我批评与检讨。财务工作首先需要谨慎，要严格按照公司的财务规章制度办事，每付出去的一笔款项不仅需要各位领导的监督，更需要我们财务人员的谨慎，金额过大时就算手续齐全也应当再次向领导确认。但是我在这一点上确实存有失误，今后定当时刻警醒，提醒自己严格按照出纳的岗位职责和规范做事。出现的一些失误对于我来说是一次教训，也是一次成长，从中学到的东西将会使我今后的工作更加完善。

(二)需要不断加强专业学习。

1.在今年参加了会计资格证书的考试，并顺利通过。由于今年全省会计从业证书考试时间的大调整以及初级考试的报名时间错过等原因，原定于今年继续参加会计初级资格的学习调整到明年，希望通过更多的学习来加强我的工作技能。

2.同时，对于房地产行业的诸多知识我还了解得不够，身为房地产行业的一名出纳，更要立足于长远的职业发展，因此了解整个房地产行业的情况以及房地产行业的相关税法等是非常必要的。

(三)参加工作已经一年有余，对于出纳的工作内容已经基本掌握。财务工作很多时候都是重复性的工作内容，但出纳只是财务的初级，还有更高深的东西值得我学习。同时我也希望接触一些其他的挑战，毕竟我刚参加工作不久，需要学习的东西还很多。要专精也要博识，这样将来才能更好地为公司创造效益。

(四)在工作中团结同事，和睦相处。我参加工作时间短，各方面都缺乏经验，因此需要虚心像各位同事学习。在能力范围内，帮助同事解决遇到的问题，努力与大家创造和谐的工作氛围。篇2：企业出纳个人工作总结报告

今年，在各级领导的正确领导和州中心及各县管理部同仁的热诚关心和帮助下，通过自我学习和提高，我理论联系实际，求真务实，在思想认识上和工作能力上有了很大提高，回顾一年来的工作，我总结如下：

一、今年主要的工作情况

(一)注重自身学习，提高自身综合素质。

我深知学习是获取知识的重要方式，是一个人进步的力量源泉。一年来，我端正学习态度，把提高自身素质和加强自我学习

5 结合在一起，在学习中获取人生中所需的精神食粮。

1、以邓小平理论和”三个代表”重要思想为指导，深入学习实践xx同志的科学发展观和学习领悟党纪法规、廉政建设有关规定并贯彻落实在实际工作中，增强自律意识，按照”八荣八耻”要求，树立正确的社会主义荣辱观，关注各级政府政治经济工作会议，领悟会议精神，为住房公积金的发展积极的献言献策。

2、以《住房公积金管理条例》为准绳，严格按照《楚雄州住房公积金缴存、提取管理办法》和《楚雄彝族自治州住房公积金个人住房贷款办法》及相关文件之有关规定，认真学习专业知识，提升自己的业务宣传水平和办理业务的能力，熟练操作”新居住房公积金管理信息系统”，乐于和受托银行交流，便于更好地互换信息，为更加专业化的管好住房公积金、办好住房公积金业务奠定了基础。

(二)政策规章联系工作实际，恪尽职守。

工作中，我爱岗敬业，能按时按质按量完成本职工作，能够摆正自身的位置服从领导，服从安排，切实增强大局意识和服务意识。踏踏实实工作，力求精益求精。

1、严格按照《会计法》、《住房公积金财务管理办法》和《住房公积金会计核算办法》，严肃认真办理我县住房公积金的归集等相关业务。缴存的金额做到每户必审，每月必核，严格把关，精准入账，严防审核数据和实缴数额，按要求开具业务凭证，并时时与受托银行联系沟通，对业务办理情况进行掌控，以便发现问题，及时进行处理并及时入档;协助审核提取、偿还住房公积金的相关证明材料，防止有冒领或套取住房公积金行为的发生，并及时将凭证确认进账。

2、根据《楚雄彝族自治州住房公积金个人住房贷款办法》之规定，协助受理贷款申请人的咨询业务和资料收集工作，做好政策的宣传工作，并按时把银行的还贷数据导入系统。

3、根据出纳岗位责任要求，及时与各受托银行做好原始凭证的交割，审核并认真记录每一笔资金的往来，定期与银行对账，做到资金的日清月结。分类管理好各种收支凭证，确保原始凭证的合法、真实、准确、完整，并按时与会计交割，按时登记入账，确保账证相符、账实相符和账表相符。

4、严格执行财经纪律和各项财务制度，负责处理管理部日常的现金收支业务，遵守备用金制度;不占用、挪用公款，保管好支票和有价证券，及时核实和报销各项费用开支，做好相关账

7 务，时时接受领导及同事的监督。

5、虚心求教于楚雄州点击网络公司的计算机老师，做好住房公积金信息系统的维护工作。及时做好信息系统数据的导入、对账、结账、备份、上传和接收;并确保服务器安全，未发生过系统人为故障。

6、按时完成领导日常交办的其它事项。

(三)加强自身作风建设，严于律己。

这一年里，我严格遵守国家的法律、法规和各项规章、制度，严格遵守党员干部廉洁自律各项规定，自觉与腐败形为做斗争，有坚定的政治方向、政治立场、政治观点和高度的政治鉴别力;我洁身自好，树立了正确的权力观、地位观、利益观，不以工作上的方便谋取己利，时时以党性原则和(会计)职业道德规范衡量队自己、约束自己，加强作风建设：

1、切实转变思想作风，不患位之不尊，而患德之不崇。在思想道德方面，使自己的思想和行动更加符合客观实际，更加符合当前的国情和时代发展的要求，认真对比反思自己与”八荣八耻”要求的差距，发扬好高尚的道德风格，以最纯洁的良心支配

8 自己的道德行为。不担心地位不高，而是担心道德修养不纯。

2、切实转变学习作风，读书患不多，思义患不明。按照”八荣八耻”社会主义荣辱观，我始终把学习作为工作、生活的第一需要，不断扩充知识面，优化自身知识结构，提高思维能力和决策能力。

3、切实转变工作作风，以公共为心者，人心乐而从之。我时时把全心全意为民服务作为宗旨，扑下身子，放下架子，与群众话同心、语同情、行同步，加强亲和力。坚持原则，真抓实干;勤勉敬业，狠抓落实;崇尚科学，掌握科学方法，把握事物规律，结合本地实际以勤勉的工作作风和高度敬业的工作态度干好本职工作。

4、切实转变生活作风，薄于身而厚于民，约于身而广于世。”历览前贤国与家，成由勤俭败由奢”，我注重培养积极向上的生活情趣，做清正廉洁，艰苦奋斗的表率。从点滴入手，在个人兴趣爱好等小节问题上防微杜渐，自觉抵制各种诱惑，纯洁好自己的生活圈和社交圈，深刻认识艰苦奋斗的现实意义和历史意义，带头倡导艰苦奋斗的生活作风。

二、工作中存在的问题

(一)学习还不够，政策理论水平不高，有时不能很好地站在高度分析问题、解决问题;

(二)太墨守成规，不能把规章更好的结合实际，工作中缺乏一定的灵活性。

三、今后努力的方向

已过的一年中，我服从领导，服从安排，尽职尽责，勇于进取。

在新的一年里，我将：

(一)深入学习，做到勤学、精学，加强理论和专业知识的学习，逐步提高自己的理论水平和业务能力，不断进取，用科学的理论知识武装自己，用科学的发展观来分析问题、解决问题;

(二)一如继往的遵守各项规章制度，继续提高自身政治修养，强化为人民服务的宗旨意识;

(三)增强工作的预见性、创新性、有效性，用正确的人生观

10 和价值观鼓舞自己，争取更大进步。篇3：公司出纳个人工作总结范文

出纳业务是一项基础性工作，近年来，我行从完善出纳工作制度入手，建立组织，落实责任，强化培训，严格督查，认真考核，有力地加强了出纳工作的规范化管理，有效地提高了出纳工作质量。

我行的具体做法是：

一、完善制度，落实责任，为提高出纳工作质量提供制度规范保证

出纳工作是一项每天都与钞票打交道的基础性工作，同时又是一项有固定操作规程、操作技术、每天周而复始不停操作的经常性工作。这项工作的特点就是操作人员极易产生麻痹松懈情绪，不能坚持操作规程，而一旦不按操作规程操作就极易出错。

因此，要保证出纳人员能够一如既往地按固定操作规程操作，并一直保持较高的质量，必须要有完善而又严密的制度体系作保证。基于这样的认识，我行按照出纳工作的特点及运行规律，对如何通过制度规范来保证出纳工作质量的提高，并使这种较高

11 的质量能够得到一如既往地保持做了大量的工作。

一是深入调查研究，找出影响出纳工作质量的症结。

前期，我行针对出纳制度和操作规程不能一以贯之地严格执行、工作质量时好时坏的问题进行广泛深入的调查研究。

通过深入细致的调查，我们发现导致出纳工作质量起伏不定的主要原因是，对一以贯之严格执行出纳操作规程缺乏有效的激励和刚性的约束；对防范缴库现金出现差错的重点操作环节缺乏明确具体的硬性规定；对出纳工作检查督导不严、考核奖惩不力、出纳人员操作技能落后。而形成这众多原因的根本性症结就是缺乏严明的制度规范。

因为，一个人要一以贯之、周而复始地干好一项工作，除了要热爱这项工作之外，更重要的是不仅要知道这项工作如何干、干好干坏的标准、干好或干坏后会得到什么样的奖惩，并且还要知道这种规定是长期执行的，是不会以领导人的变动或个人的意志变化而改变的。而要达到这一点，就必须按照保证出纳工作质量的实际，完善各种相关的制度。

二是抓住问题症结，制定相应配套的制度和操作规程。

根据调查研究得出的结论，我行针对出纳工作操作规程不全面不系统的问题，对出纳工作从柜面收付款、入库保管、上缴人行(市行)大库等全过程进行制度规范，制定了《出纳操作规程》；针对没收假币缺乏严密的操作规程，容易与客户产生矛盾的问题，制定了以“五个当面”为主要内容的《没收假币操作规程》，“五个当面”即当客户的面办理现金业务、当客户的面识别真假币、当客户的面加盖“假币”戳记、当客户的面开具假币没收证明、当客户的面讲清没收的理由和道理。

针对保持出纳工作质量既缺乏有效激励，又缺乏刚性约束的问题，我行根据出纳制度和人民银行南京分行《人民币质量管理竞赛考核办法》的要求，按照多劳多得的原则，制定了出纳工作技能、效率和质量与个人经济利益挂钩的《出纳工作考核奖惩实施细则》，由于针对性地制定了一系列制度，使我行出纳工作保持稳定质量的重点环节都有了制度保证，为实现规范化、制度化管理奠定了基础。

三是狠抓责任落实，确保制度得到严格执行。

制度的应有作用能否得到有效的发挥，关键在于制度能否得到一以贯之地严格执行。而要保证制度得到严格执行，首先要把

13 执行制度的具体责任落实到实处。因此，我行对出纳、内勤主任、会计科监管人员都制定了《岗位职责履行明白书》，把每个工种、每个岗位应履行的职责及操作程序明确地落实到具体责任人，从而有效地增强了各岗位员工执行制度的自觉性和责任心，保证了各种制度能够得到一以贯之地严格执行。

二、抓好培训，增强技能，为提高出纳工作质量提供业务素质保证

出纳工作责任重大、专业性强，要提高出纳工作质量光有制度保证、出纳工作人员光有良好的愿望是不够的，还必须具备精湛的业务操作技能。因此我行在抓好员工政治素质提高和严格执行各项制度的同时，切实抓好采取多种形式对出纳人员进行业务技能培训。

一是举办出纳业务培训班。近年来，我行始终坚持每个季度都利用一个双休日举办一期出纳业务培训班，每个网点都轮流选派柜员或专职出纳员参加。培训班系统讲授出纳工作的基本要求、制度规定、操作程序；邀请人行货币发行部门的同志讲解人民币质量管理规定要求和假币的辨别知识，组织观看反假防假光盘教学片，同时组织优秀出纳员现身说法，传授工作经验。近年来，我行对全行18名专职出纳员和71名前台柜员都集中轮训了

14 一遍以上，使他们的专业知识水平得到了系统的提高。

二是正常开展岗位练兵活动。近年来，我行十分重视组织员工开展技术练兵。各营业机构每个月都要利用业余时间，组织对出纳人员进行钞票整点标准及要求的掌握程度、假币识别能力、点钞速度及准确性进行综合训练考核，并把考核成绩列入员工季度岗位绩效工资考评的内容。

三是定期对业务技能进行评级考试。从20xx年起，每年都定期对会计出纳人员的业务技能进行评级考试，以考试成绩定技能级别，与岗位工资系数挂钩，并实行“一考定一年、来年再考评”的动态调整政策。此举极大地调动了全体出纳人员苦练业务技能基本功的主动性、自觉性和持久性，有效地促进了出纳人员业务水平的不断提高。

三、抓住关键，突出重点，为提高出纳工作质量提供客观条件保证

多年的出纳工作实践使我们认识到，春节高峰期的现金收付及回笼现金的整点缴库、残破币整点缴库是影响出纳工作质量提高的重点突出问题，而要解决这些客观存在的问题，光靠出纳人员的主观努力是不够的，支行财会科还必须有针对性地创造解决

15 问题必需的条件，才能达到提高并保持出纳工作质量的预期目的。我行在抓好出纳工作日常管理的同时，从物资上、人力上向春节现金回笼高峰期倾斜，采取针对性措施解决残破币整点缴库的问题，为有效打通影响出纳工作质量的瓶颈创造了必需的客观条件。

一是加大购置机具设备的投入。

我行投入了十余万元购买自动、半自动捆钞机、防伪点钞机和伪币识别仪等，对部分现金收付量较大的营业网点配置了半自动捆钞机具，同时支行还库存了十多台点钞备用机具，一旦营业网点机器发生故障，立即进行调换；此外，春节现金回笼高峰期之前，我行还组织力量对出纳机具设备进行调试维修，保证机具设备满足现金回笼高峰期的需要，以提高出纳工作效率，防止差错发生。

二是集中人力突击整点。

我行明确凡基层上缴的完整币，在钞票整点成捆后，必须与库存现金余额核对无误后方可上缴。支行中心库对基层单位上缴的现金，必须进行抽样复点。春节现金回笼高峰期，单靠出纳与复核两个人是无法既保证时间又保证质量的。因此，每年春节期

16 间我行各个营业网点都集中人力，利用班余时间突击整点。支行中心库组织支行机关人员利用晚上突击整点，从人力上保证每年春节期间上缴人行国库现金近亿元无差错。

三是残破币以支行中心库集中整点上缴为主。

针对基层营业网点收缴残破币数量少、聚集成捆时间长、上缴标准掌握不一的问题，为了减少损伤币占压库存，提高残破币上缴的合格率，减少差错，我行要求基层单位十元以上面额的损伤纸币，可以逐张上缴，十元以下面额的损伤币，成把上缴，由中心库出纳人员集中整点。同时对支行中心库出纳人员提出严格的要求，把上缴残破币质量作为绩效工资考核的重要内容，从而有力地促进了中心库出纳人员尽心尽职做好残破币整点工作，有效地杜绝了残破损伤币解缴的差错。

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第7篇：国库股工作总结

国库股工作总结

国库股工作总结，在局党组的正确领导和上级业务主管部门的大力关心和支持下，我股工作人员紧紧围绕县财税工作会议精神，积极调整工作思路，认真履行财政国库各项职能，注重运用有效手段，加强资金监管，充分发挥财政资金整体效益。同心协力，密切配合，努力工作，圆满完成了日常工作及领导临时交付的工作任务。主要完成了以下工作：

一、高质量完成了县财政总决算、部门决算报表的编报、审核、汇总上报等工作。的决算报表工作面临新的情况，编报方法和要求有了大的变动，工作量十分浩大。通过精心准备，刻苦努力，我股同志分工协作，加班加点，挑灯夜战，做到审核编制报表工作与日常收支拨款业务工作两不误，协同其他相关股室，克服了时间紧，任务重等不利因素，按时按质地完成了报表编制上报任务，得到上级国库部门的好评。圆满完成了财政总决算和部门决算的任务。

二、认真做好财政收支旬、月报和预算执行情况分析，做到了数据准确、报送及时，较为透彻地分析了预算执行情况中存在的问题并提出相应的措施，为领导决策提供了依据。认真办理县预算内、预算外资金和财政专户资金拨款、记账、对账，及时进行了会计核算和账务处理，确保了会计核算工作真实、准确、可靠。三、及时做好上下级财政资金及往来款项的测算与核对工作。妥

第 1 页 善调度国库资金是我股工作的重要职责之一，也是确保工资按时发放和机构正常运转的重要保证。为此，我们做好了以下工作：一是积极争取上级部门对我县的资金均衡调拨力度。二是不断完善县乡财政资金调度办法。在对县乡继续实行月均衡调度资金的基础上，加大了特殊情况对县乡财政资金的调拨力度，保证了救灾、社保、扶贫等资金的封闭运行、专款专用。

四、根据我县的实际情况及预算指标安排情况，按照单位需求合理调拨各项财政资金。确保全县职工工资及时足额发放，确保各项财政收支按进度完成，确保我县各项事业继续健康发展。我股在支出预算执行上始终坚持“保工资、保运转、保重点”的原则，优化支出结构，严格控制支出，实现了“三个确保”：一是优先保证工资性支出。一年来，始终把工资性支出的拨付作为财政支出首位目标，不断强化工资专户管理，并针对存在的问题及薄弱环节及时掌握情况，加强指导，巩固了工资统发成果。继续做到了全年不拖欠职工工资，受到社会及上级部门的好评。二是基本保证了政府机构正常运转和各项建设事业的资金需求。三是优先保证重点项目支出需要，精心测算，千方百计实现资金合理调度。五、结合省州财政关于开展财政资金安全检查的相关要求，由我股牵头制定了《维西县财政局关于开展地方财政资金安全检查工作实施方案》，从10个方面的自查内容进行逐条检查，并组织抽派核查人员对我县七乡三镇的财政所进行了深入细致的核查工作，通过核查，对过程中发现的财政资金安全隐患问题，及时整

第 2 页 改，建立和健全了规章制度，进一步规范业务流程，完善了内部控制及稽核制度，确保财政资金的安全高效运行。一般预算收入完成情况

截止11月30日，我县财政总收入完成7695万元，比上年同期5464万元增收2231万元，增长40.83%，为年初预算7089万元的108.55%，为州级目标任务7682万元的100.17%，为县级目标任务7977万元的96.46%。

1、上划中央、省、州收入完成2417万元，比上年同期2162万元增收255万元，增长11.79%。其中：中央两税完成1603万元，比上年同期减收13万元，中央、省所得税完成596万元，比上年同期367万元增收289万元，增长94.14%，州级增值税完成218万元,比上年同期减收21万元，1-11月份增值税减收的原因是本年度由于受金融危机影响，矿产价格下降而导致出口受阻。2、地方一般预算收入完成5278万元，比上年同期3302万元增收1976万元,增长59.84%，完成年初预算4334万元的121.78%。完成州级目标任4696万元的112.39%。完成县级目标任务4876万元的108.24%。其中：国税局完成324万元，地税局完成3394万元，非税局完成1560万元。一般预算支出完成情况

到11月底,全县一般预算支出完成36846万元(含专款支出)。比上年同期31377万元增支5469万元,增长17.43%。

从上述收支完成情况看，虽然和上年比较有一定的增幅，但从序

第 3 页 时进度来看，收支仍然达不到进度的要求，主要是部分税收受经济环境影响无法足额收缴入库。财政收支执行过程中依然存在许多困难和问题。

（一）财政收入总体完成情况看，全县总收入、地方一般预算收入都比上年同期呈增长趋势。主要有以下几个增长因素： 1、交通运输营业税比上年大幅度增长，企业所得税、资源税及附加税相应增长。

2、今年城镇土地使用税税率上调，房产税、土地税由以前年度一年一征改为半年一征，今年上半年 已征收入库。

3、今年开始征收城市水资源税,加之我县成立非税收入管理局后,清理和规范了全县非税收入征缴范围,加大了各项非税收入清缴入库力度,因此,我县今年1-11月份非税收入入库比例比上年有所增长。

4、各项投资拉动增收了各项税收。地税加大了征收力度，对往年欠税及矿产企业的建安营业税进行了清理。加之消费者维权意识提高索取发票量加大，使服务行业税收随之增长。促使营业税比上年增长，建安行业企业所得税及个人所得税使用的是附征率征收方式与建安营业税同步增长。

5、地税、国税、非税局及相关部门加大对各项税收收入的征收管理工作和执法力度，做到了及时足额入库，从而提高和增加了入库比率。

第 4 页（二）重点支出的安排及支出增长倾向：从支出情况看，基本实现了按序时进度拨付各项财政预算资金。1-11月支出安排上充分体现了合理调度财政性资金，保障重点支出的财政工作原则。县乡财政部门坚持“保重点，压一般”的原则，合理调整支出结构，按时发放了行政事业单位职工工资、基本保障了国家机构的正常运转及部分重点建设项目的资金需要。在保工资、保运转、保稳定的同时，地方财政支出安排体现了向公共服务倾斜、向基层和农村倾斜、向社会弱困群体生产生活倾斜，向经济和社会发展重点倾斜。比上年增支的主要原因是：

1、规范了公务员津补贴，提高公务员的工资后比上年增大了支出。

2、为保障学生的生活条件，拨付了春秋两季学期提高公用经费保障水平专项资金817万元，（备注：中学生每生每学期补助500元的50%、小学生每生每学期补助300元的50%）受益学生人数为22641人。拨付了20xx年农村中小学学生的平安保险经费39万元，受益学生人数20704人。拨付中小学校舍安全建设工程启动资金302万元。拨付了春季学期高原农牧民子女生活补1700万元，（备注：中学生每生每月补助170元，由上年的每生每月120元提高到每生每月170元，小学生每生每月补助160元，由上年的每生每月100元提高到每生每月160元）受益学生人数为21201人。根据迪政办发111号文件精神及我县县乡义务教育学校绩效工资实施办法规定拨付了1-11月教师绩效工资1180

第 5 页 万元。

3、提高社会保障资金投入，拨付春节期间的农村最低生活保障资金428万元，受益人数为42805人；城市居民最低生活保障资金35万元，受益人数为2339人；农村五保供养资金12万元，受益人数为1220人；其他优抚资金15万元，受益人数为856人，拨付了上半年农村最低生活保障资金1322万元，受益人数为42805人。拨付了1-9月城市居民最低生活保障资金460万元，受益人数为2720人。提高了城乡困难群众的生活水平。为完成我县再就业目标任务拨付就业补助资金100万元。拨付了新型农村合作医疗补助资金889万元，参保人数为127003人。4、为维护我县社会稳定和发展，拨付维稳工作经费100万元。项目前期经费300万元，为建设“平安维西”和“发展维西”提供了资金保障。

5、投入扩大内需专项扶持中小企业流动资产贷款贴息资金40万元，新型工业化发展专项资金110万元，拨付1-9月家电下乡财政补助资金80万元，拨付了新建廉租住房建设资资金164万元，农村危房改造经费440万元，新农村基础设施建设、市政建设资金500万元，城镇污水处理设施建设资金468万元，农村民居地震安全工程经费520万元，人畜饮水工程经费513万元，农村生产资料补贴297万元，拨付森林管护资金630万，拨付社会保险补助105万。

6、根据迪人劳256号文件精神拨付了全县1-11月职工取暖

第 6 页 费1771万元。

预算执行过程中存在的矛盾和问题主要表现在：一是税源少而单一，支柱产业尚在培育阶段，财政增收困难；二是收入结构不合理，中央和省级收入增长较快；三是受“十一五”州对县财政体制影响，电力、电网、矿产增值税，所得税地方25%和16%部分的一半将上划州级；四是各种保支政策不断启动和机制运转对财政资金的依赖，全县可用财力增长仍大大低于财政支出的增长，财政收支矛盾依然突出，收支平衡难度大；五是财政财务管理方面还存在薄弱环节，预算资金绩效有待进一步提高等等。通过不断的探索和学习，以及对现有网络资源的充分利用，我股已实现与州级之间数据交换使用电子邮件的方式进行交换。极大的提高了工作效率。并根据人民银行的要求进一步规范了财政性资金的拨付工作。

随着公共财政的逐步建立和发展，特别是部门预算和国库集中收付管理制度改革的实施，对日常大量各项基础性工作、如办理财政预算内外各项收支、进行会计帐务核算等提出了更高的要求，也为下年工作提出了明确的目标。

20xx年的工作计划：结合今年开展的工作情况，按照存在的困难和问题，下一步我们将从以下几个方面继续努力： 一、认真完成财政决算的各种报表编报汇审和上报工作。二、进一步完善本股各项工作制度，加大国库会计电算化进程和力度，提高使用各种财政国库管理软件的熟练程度，努力争取实

第 7 页 现与银行的联网工作。

三、加强协调，积极推进国库集中收付制度改革进度，争取对全县所有单位实行国库集中收付制度。简化程序，提高国库集中支付效率。会计集中核算逐步向国库集中支付核算转轨。四、科学调度资金，及时、准确、高效地做好财政资金拨付管理工作。

五、加强财政资金安全管理，切实抓好财政内部监控制度，对县级单位和乡镇进行定期或不定期财政资金安全检查，保证我县财政资金安全、高效运行。

六、做好总预算会计基础工作，做好各类报表的编制及上报工作，为领导决策提供科学合理的会计信息和资料。

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财政局国库工作总结（共4篇）

财政局国库科出纳工作汇报材料

国库出纳工作总结（共7篇）

财政局国库总预算会计工作总结

财政局国库执行岗位职责