企业财务自查报告及整改措施(总6页)

作者：一把汗水 | 发布时间：2021-02-24 19:23:12 收藏本文下载本文

企业财务自查报告及整改措施引导文：下企业财务指企业在生产经营过程中客观存在的资金运动及其所体现的经济利益关系。面是小编整理的有关企业财务自查报告及整改措施，供大家参考!企业爵财务自查报告及整改措爵施一：

我委根据文爵件精神，从 12 月上旬爵起，结合本单位的实际乏情况，对本单位会计基乏础工作情况进行了认真乏的自查，现就自查情况乏报告如下：

一乏、财务收支情况在持财务工作过程中，本单持位严格按照《会计法》持的规定，依法设置会计持账簿，并保证其真实完持整，根据本单位实际发持生的业务事项进行会计持核算、填制会计凭证、持登记会计账簿、编制财持务会计报告，严格执行持国家有关财务法规，所持发生的各项业务事项均技在依法设置的会计账簿技上统一登记、核算，依技据国家统一的会计制度技的规定进行会计核算，技确保数据真实、有效。

技在安排支出时，分轻重技缓急，保证常规和重点技支出需要，既体现实际技工作需要，又考虑财力技可能，根据办公室各项构工作任务，在财力可能构的情况下，有保有压，构确保重点，统筹安排，构合理支出。

二、单构位内部控制制度建立和构执行情况根据本单爆位工作实际，在建立并爆实施内部监督和控制制爆度过程中，制定了《财爆产管理制度》。建立和爆完善各项制度的同

时，爆相关人员在工作过程中爆严格遵守这些规章制度疽，有效地实施了内部监疽督和控制，保证了会计疽工作的真实性、完整性疽以及单位财产的安全，疽加强了对本单位财产物疽资的监督和管理，杜绝疽了各种漏洞的发生，达疽到了以下三点要求：

抖 1、明确了记账人员抖与审批人员、经办人员抖的职责权限，使其相互抖分离、相互制约，以明抖确责任，防止舞弊，各抖项业务事项得以有序进抖行。

2、明确了财冲务收支审批程序和审批冲人的权限和责任，规范冲了各项资金的使用，提冲高了资金使用效益。

冲 3、明确经费支出的冲范围和开支标准，采取冲各种有效措施控制经费荤开支，杜绝了浪费现象荤的发生。

三、固定荤资产管理和使用情况荤为了加强固定资产管给理和使用，在固定资产给购置时，严格按照政府给采购程序进行采购，并给根据有关规定，建立了给账簿、款项和实物核查给制度，通过建立健全制给度，会计人员对各项财给物、款项的增减变动和给结存情况及时进行记录给、计算、反映、核对等给。一方面做到账簿上所搬反映的有关财物、款项搬的结存数同实存数一致搬;另一方面通过账簿记搬录和记账凭证，原始凭搬证的核对，保证账账相搬符。无固定资产不入账搬，公物私用及其他违规搬问题。

四、存在问劫题通过自查，我委劫在财务管理和财务工作劫过程中还存在一些不足劫，在实施内部监督制度劫和内部控制制度时，还劫未能完全达到《会计法劫》所规定的要求，预算舷管理制度、财务分析制舷度、稽核制度尚未建立舷健全，今后要进一步完舷善这方面的制度，实行舷更有力的措施，力求将舷这方面的工作做得更好舷。

企业财务自查报舷告及整改措施二：

适为了进一步加强南宁八适菱科技股份有限公司(适以下简称公司)财务管适理，规范财经行为，完适善财务监督，充分发挥适财务工作在公司运行中适的重要作用，保证公司适真实、准确、完整、及适时披露财务信息，按证适券监督管理委员会广西适监管局《关于开展财务适会计基础工作自查自纠缮活动的通知》(桂证监缮字【20xx】13 号缮)的文件精神，公司组缮织财务部与审计部对本缮公司的财务工作情况进缮行了认真的自查自纠活缮动，现将情况总结如下缮：

一、财务会啮计人员队伍建立情况啮 1、公司建立了《人啮事管理制度》、《财务啮科长岗位说明书》、《啮财务会计岗位说明书》啮、《出纳员岗位说明书啮》，规定了公司人员聘啮用办法和招聘财务会计涅人员的岗位条件，公司涅严格按照制度选聘各级涅财务会计人员，财务部涅人员均取得了会计从业涅资格证，具备相关专业涅知识和职业技能，能够涅胜任岗位。

2、为涅满足公司业务发展、监晓管要求的需要，公司注晓重财

务会计人员的培训晓，不断建立和完善会计晓人员的知识结构，提升晓会计人员的业务水平。

晓财务部每年都会定晓期组织相关会计人员参晓加会计人员后续教育的象外部培训，以提高政治挝思想素质、业务能力和挝执业道德水平;同时，挝公司还邀请审计机构对挝财务会计人员进行现场挝培训，审计机构结合公挝司财务会计基础工作中挝碰到的困难点和新问题挝进行分析和讲解，提高挝了会计人员的业务水平挝。

3、公司财务部砷能够及时对公司经济业砷务作出正确的会计处理砷，并独立编制合并报表砷和报表附注。公司上市砷以来，财务部编制了公砷司 XX 年度财务会计报砷表和报表附注、20x 砷 x 年第一季度财务会计砷报表和报表附注、20 倪 xx 年半年度财务报表倪及报表附注。

经公倪司内部审计，财务部编倪制的财务会计报表能够倪按照《企业会计准则》倪的规定编制，在所有重倪大方面公允反映了公司倪的财务状况以及报告期挠内的经营成果和现金流挠量。

4、公司财务挠会计人员能够胜任岗位挠工作需求，但对《企业挠会计准则》的理解和把挠握还存在一定的不足，挠一方面是在公司上市后挠，随着新业务的增加，挠不够熟悉新业务的企业险会计准则的相关规定，险缺乏新业务的实务经验险;另一方面，《企业会险计准则》专业术语比较险深奥，实务中的会计处险理存在一定的理解和把险握难度。

二、财务险总监的履职情况 1 戊、公司尚未建立《财务戊总监任职管理办法》。

戊为进一步明确公司财务戊总监的任职条件、岗位戊职责、权限范围及绩效戊考核，做到岗位职责清戊晰，授权明确合理，公戊司计划于 20xx 年1 砂 1 月前制订《财务总监砂任职管理办法》。

砂 2、公司现任的财务总砂监，本科学历，已取得砂注册会计师资格证，具砂备多年企业财务管理经砂验，熟悉公司财务会计蛇工作，在负责公司的日蛇常会计处理与财务管理蛇工作中，能够及时发现蛇公司财务会计工作中存蛇在的问题，并对公司财蛇务会计工作进行指导。

蛇入职以来，公司财务总蛇监勤勉履责，恪尽职守蛇，不断完善公司财务与蛇会计运作系统，确保公裳司的会计处理与财务运牡作符合企业会计准则与牡上市监管要求。

三档、制度建设情况 1 档、为提高财务会计信息档质量，保证财务会计工档作的顺利实施，公司制档定了《会计基础工作规档范》、《会计岗位职责档》、《财务管理工作规档定》、《财务内部控制壁制度》、《资产减值准壁备和损失处理的内部控壁制制度》、《工程项目壁会计控制制度》、《产壁品成本核算办法》等等壁一系列内部会计控制制壁度，涵盖了货币资金、壁销售与收款、采购与付壁款、成本与费用、存货壁、固定资产、对外投资壁、筹资管理等各方面。

壁同时，公司适时对财务耗会计管理制度进行更新耗。

2、依照公司财耗务会计管理制度，公司耗会计系统能确认并记录耗所有真实交易，及时、耗充分描述交易，并在会耗计报表和附注中适当进耗行表达和披露，为公司饵提供真实、完整的会计饵信息，能够保证财务报饵告的准确与可靠。

饵同时，公司建立了明晰饵的会计政策和会计核算饵记录，保证同一事项在饵不同期间的会计处理保饵持一致