2018银行专业资格考试：中级法律法规复习资料,,巴塞尔资本协议

各位参加银行专业资格考试的考友们，精心为您整理了“2018银行专业资格考试：中级法律法规复习资料--巴塞尔资本协议”供您参考，希望能帮助到您!祝您考试顺利!更多有关银行专业资格考试的资讯，请持续关注本网站的更新!

2018银行专业资格考试：中级法律法规复习资料--巴塞尔资本协议

一、巴塞尔资本协议

(一)第一版巴塞尔资本协议

1988年7月，巴塞尔委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》(即《巴塞尔资本协议》)，规定银行必须根据自己的实际信用风险水平持有一定数量的资本。

(二)巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管

第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。

1.统一了监管资本定义

第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。

核心资本主要包括实收资本(或普通股)、公开储备(资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价);附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。

2.建立了资产风险的衡量体系

第一版巴塞尔资本协议主要关注信用风险，根据银行资产风险水平的大小分别赋予不同的风险权重，共分为0、10%、20%、50%、100%五个档次。资产的账面价值与相应的风险权重相乘，计算出风险加权资产，综合反映资产的风险水平。

3.确定了资本充足率的监管标准

资本充足率为资本与风险加权资产的比值。第一版巴塞尔资本协议规定商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。

2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(即第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议)。

新提议：构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。

1.第一支柱：最低资本要求

明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求，同时鼓励银行采用更加精细、更加敏感的计量方法，并要求将计量结果充分应用于业务管理之中。

第二支柱：监督检查

监管当局应建立相应的监督检查程序，采取现场和非现场检查等方式，检查和评价银行内部资本充足率的评估情况和战略，以及它们监管资本达标的能力;对资本不足的银行，监管当局应采取适当的监管措施。

3.第三支柱：市场纪律

第三支柱又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。

2017银行专业资格法律法规重点：我国银行业资本监管

出版专业资格考试中级多少分通过

中级银行2017法律法规讲义之中国人民银行法规定

2020下半年中级银行从业资格考试报名入口

2018年中级银行从业资格考试工作年限证明表