票据池业务流程说明
票据池业务流程说明
当前我公司每年收到票据约10亿元，每年用于票据支付的金额约40亿元，票据流转额度大，票据管理难度大，票据风险防控难。为加强我公司财务管理，防范票据风险，提升结算效率，满足业务发展需求，我部门在充分调研论证的基础上，结合我公司财务情况，建议开展票据池业务。
一、业务概括
（一）业务名称：“开展票据池业务”。
（二）业务性质：票据池业务是针对企业购销业务中收付票据期限错配、金额错配等情况，向企业或者企业集团（指母公司及其下属指定成员单位）提供的票据托管、票据池质押授信等一揽子金融服务。
（三）业务主管部门：财务资产部。
二、业务开展内容
（一）设置地点：资金结算室。
（二）入池票据：商业承兑汇票、银行承兑汇票。
（三）具体内容：
1.票据入池流程：销售科报收回票据台账，结算中心进行整理，出纳挑选可入池票据并编制票据入池审批单（参照付款审批单或资金审批单），经安科长、左主任、张主任、史总审批，由出纳将入池票据台账转银行经办人员进行票据入池。
2.票据池内管理：
3.票据出池流程：各科室报票据使用台账，结算中心进行整理分配，出纳根据池内票据动态挑选可出池票据，编制票据出池审批单（参照付款审批单或资金审批单），经安科长、左主任、张主任、史总审批，由出纳将票据出池台账转至银行经办人员进行授权出池。
银行制作加盖银行章的票据交接清单,到企业与票据出纳人员办理交接手续。
由银行验票,合格票据入池,不合格票据退回,交接手续同上。
企业在《票据池票据人池出池业务申请书》上盖章确认。
票据出池业务流程：
余企业向银行提出出池申请,银行将票据及《票据池票据入池出池业务申请书》交企业并与出纳办理交接手续,企业在《票据池票据人池出池业务申请书》上盖财务章,原件交银行,复印件留存备查。出池票据可根据企业业务需要,进行背书转让、他行入池、他行托收等业务活动。
池内票据到期托收：
日常池内票据到期托收不需办理任何手续,由银行直接办理,并将资金托收到保证金账户。
票据集中分配：
由财务各科室在月初参加本部组织的票据集中分配;
各科室在月度资金中提报票据需求;
结算中心组织票据集中分配,安排各科室入池额度,票据支付金额，与各科室确认后执行;
分配原则:按需分配。
银行定期向结算中心反馈入池、开票、托收等情况,并进行及时核对。
当月每周我方出纳人员需对票据在池、出入池、出票、托收等情况进行跟踪，填报并更新在池票据台账、出入池台账、在线出票台账、票据托收台账。月中实时关注保证金账户交易情况同时进行登记入账（表）。月末银行提供一般结算户对账单、票据池保证金户明细账并与我方进行核对。月初结算中心编制上月末票据池业务报表（出入池情况表、票据托收情况表）并报财务领导。
三、票据池开展实施方式
（一）业务实施单位与业务：
本业务的甲方是xxx，乙方是xxx。
（二）业务合同：
四、票据池业务给我公司带来的好处
预期效果：使用票据池最显著的成果是盘活票据、降本增收，实现集团票据的统筹型和集约化管理。可增强企业对票据的安全管理、方便对外支付、减少财务费用、而且可以获得存款利息收入。通过“票据池”可充分利用票据资源，解决票据资产收入、支出的计划和控制；降低无收益资产的占用量，提高集团资金使用的效率。
