综合航电工程电价测算

综合航电工程电价测算

——以上石盘综合航电工程为例

1 工程概况

嘉陵江上石盘电航综合枢纽工程位于四川省广元市境内，是嘉陵江干流广元至苍溪河段4级开发（上石盘、水东坝、亭子口、苍溪）的第一级，工程坝址位于嘉陵江广元市区河段下游的店房咀，上游距离嘉陵江与支流南河汇合处约11km，距离上游规划的飞仙关水电站梯级约28km，下游距离规划的水东坝航运梯级约30km，距离下游在建的亭子口水利枢纽约146.5km。坝址左岸为皂角铺，右岸为正在进行开发建设的袁家坝经济开发区。工程区附近有广元至袁家坝开发区公路、绵广高速公路和宝成铁路通过，对外交通方便。

上石盘电航综合枢纽工程的开发任务为发电、航运、建设城市水环境，并兼有提高城市防洪能力的作用。坝址控制集雨面积26

542km2，占嘉陵江流域面积的16.7%。工程采用河床式开发方式，枢纽由泄洪闸、冲砂闸、左右岸连接坝、河床式电站、船闸、库区防洪堤等建筑物组成。水库正常蓄水位472.50m，总库容6860万m3，正常蓄水位以下库容5825万m3，调节库容412万m3，为日调节水库，无调洪滞洪能力。电站装机容量30MW，多年平均发电量12717万kW•h，年利用小时数4239h。船闸按Ⅳ级航道通行2×500t级船队，船闸单向年过闸货运量近期为62万t，远期为109万t。工程总工期36个月，工程总投资97940.48万元，静态总投资92665.02万元。

嘉陵江上石盘电航综合枢纽工程是由广元市人民政府和大唐四川川北电力开发有限公司共同开发的水利水电及航运建设项目，资金由广元市和大唐川北公司共同筹措。根据广元市人民政府与大唐川北公司签订的开发协议，广元市人民政府负责该项目所涉及的征地、搬迁、移民安置、青苗补偿、库区堤防、城市污水排放、内涝及通航设施等项目的勘测设计、投资及运行维护；大唐四川川北电力开发有限公司负责该项目大坝、厂房、闸门、升压站、送出工程等项目的勘测设计、投资建设及运行维护。

2 工程总投资与资本金投入

根据设计概算，上石盘电航综合枢纽工程静态总投资为92665.02万元，由建筑工程、安装工程、设备工程、独立费用以及建设征地和移民安置补偿五部分构成，价差预备费2203.45万元，建设期利息3072.01万元，合计工程总投资97940.48万元。

上石盘电航综合枢纽由大唐集团公司四川分公司与广元市人民政府共同出资建设，依据协议投资分摊，发电企业所承担的固定资产投资为51673.74万元，建设期利息3072.01万元，发电企业所承担的工程总投资合计54745.75万元。按照国务院《关于固定资产投资项目试行资本金制度》的通知精神，工程资本金按总投资的20%计。

电站流动资金按每千瓦10元估算，共需30万元。其中30%使用资本金，其余70%从银行借款。

3 基本数据参数

（1）厂供电量

上网电量按三种方案考虑，见表1。

上石盘电站电价测算方案

表1

（2）内部收益率

资本金的财务基准收益采用8%和5%两种方案测算，以作对比分析。

（3）税率

①增值税

根据税法规定，独立核算的电力企业，电力产品增值税税率为17%。增值税为价外税，为计算销售税金附加的基础。

②销售税金附加

销售税金附加包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以增值税税额为基础征收，按规定本工程的税率分别采用7%、3%和2%。

③所得税

企业利润按国家规定作相应调整后，依法征收所得税，所得税税率为25%。

（4）计算期

各方案计算期均采用33年，其中建设期3年，经营期30年。

4 总成本费用

上石盘电站发电成本包括折旧费、大修理费、材料费、、水库库区维护费、职工工资及福利费、住房公积金、劳保统筹费、水资源费、利息支出和其它费用等。

（1）经营成本

发电成本扣除折旧费和利息支出后为经营成本。

1)大修理费

大修理费按固定资产价值的0.48%计，即：

大修理费=固定资产价值×0.48%

2)材料费

材料费定额取每千瓦4元。

材料费=装机容量×单位千瓦材料费

3）保险费

保险费有三种，分别是机器损坏险、财产一切险和各电站公责险。

机器损坏险按固定资产价值的0.023%计，即：

机器损坏险=固定资产价值×0.023%

财产一切险按固定资产价值的0.0526%计，即：

财产一切险=固定资产价值×0.0526%

各电站公责险按固定值提取，即

各电站公责险=500×0.12%=0.6万元

保险费=机器损坏险+财产一切险+各电站公责险

4)水库库区维护费

根据水电部、财政部〔81〕电财字56号文规定，水库库区维护费提取标准为0.008元/kW·h。

水库库区维护费=厂供电量×水库库区维护费提取标准

5)水资源费

水资源费提取标准为0.005元/kW·h。

水资源费=厂供电量×水资源费提取标准。

6）职工薪酬

工资按职工人数乘以年人均工资计算。本电站职工总数为30人，职工人均工资取9.8万元。此外，职工福利为工资总额的14%，住房公积金及劳保统筹费为工资总额的45.6%（其中住房公积金12%，劳保统筹费33.6%），劳动保护费按1100元/年·人计。

7）其它费用

指不属于以上各项但应计入发电成本的费用，包括办公费用、水电费、差旅费、低值易耗品摊销、劳动保护费、外部劳务费、运输费、工会经费、职工教育费、业务费、保险费、土地使用费、技术转让费以及管理费，按电厂所在地区同类电厂平均水平计算。根据水电行业同类机组平均水平，本研究其他费用定额按31元/kW计算。即：

其它费用＝装机容量×其它费用提取标准

（2）折旧费

折旧费的计算方法很多，此处采用直线折旧法，并不计其残值，其计算式为：

年折旧费=固定资产价值×综合折旧率

其中：

固定资产价值=（固定资产投资+建设期利息）×固定资产形成率；

固定资产形成率取100%，本研究综合折旧率取3.33%。

（3）财务费用

财务费用主要指电厂运营期间的贷款利息和汇兑损益，贷款利息包括长期贷款利息和流动资金贷款利息。计算公式：

财务费用=长期贷款利息+流动资金贷款利息+当年汇兑损益分摊额

长期贷款利息按“年金公式”计算：长期贷款利息=形成固定资产的长期贷款余额×贷款利率×（1+贷款利率）n/（（1+贷款利率）n 1）当年应还贷款本金。其中n指还贷年限，本研究贷款年限取18年（电价经营期开始计取）。贷款利率按2015年3月央行推行的长期贷款利率5.9%计取。

（4）总成本费用

总成本费用为发电成本、营业税金及附加、财务费用、管理费用四项之和。

任务一：请根据以上信息实设比与内部收益率组合的方案测算得上石盘水电站上网电价水平（含税）

任务二：根据四川省发展和改革委员会关于四川电网统调水电站试行临时分类标杆上网电价的通知（川发改价格［2015］116号），对带公益性的航电工程上网电价按省政府确定的在径流式电站标杆上网电价基础上实行“船闸投资加成加价”原则核定。请测算出上石盘综合航电工程的船闸投资加成电价。

任务三：为了充分了解项目总投资、装机利用小时数、借款利率等不确定因素变化对经营期上网电价的影响程度，请在资本金内部收益率8%保持不变的情况下，针对总投资、装机利用小时数、借款利率等因素，以方案1为例进行上网电价敏感性分析。（变化幅度采用±10%、±5%）敏感系数=（价格变化量）÷原价÷因子变化幅度

电工程承包合同

电价自查报告

基金项目测算岗位职责

调研测算报告

成本测算工作汇报