童装项目立项报告
童装项目 立项报告 一、项目建设背景 根据国家统计局数据，2012 年以来中国 0-14 岁人口逐步恢复增长，截止 2018 年末，国内 0-14 岁人口约 2.35 亿，国内童装市场目标人群基数庞大。
伴随着消费群体的扩张，中国童装市场规模快速上升。根据调查数据显示，国内童装市场规模由 2008 年的 722 亿上升到 2017 年的1796 亿，年均复合增速达到了 10.66%。虽然市场总量快速上升，但是中国童装的人均消费金额只有 19.2 美元，远低于美、英、日等发达国家，未来存在较大的提升空间。
随着国内经济的不断增长，居民的收入水平不断提高，消费能力也随之增强，为童装市场的繁荣奠定了基础。中国城镇居民人均可支配收入从 2005 年的 10493 元上升到 2018 年的 39251 元，居民整体收入水平的提高带动了消费水平的快速提升，城镇居民人均消费性支出由 2005 年的 7942 元上升到 2018 年 26112 元，收入和消费水平的提高将带动童装行业的增长。
“80 后”“90 后”进入婚育高峰期也将有力促进童装行业的增长。“80 后”“90 后”成长的时代是中国经济腾飞的时期，成长环境优越，对于生活品质的要求相比“60 后”“70 后”有显著提高，更加注重优生优育的育儿观念，已经成为家庭消费的决定性力量。同时，“80后”“90 后”多为独生子女，生育子女后的家庭结构往往是“6+1”或“6+2”，两代人的财富积累给孩子的消费支出提供了坚实的后盾。所以，儿童消费市场具备巨大的增长潜力，童装行业作为儿童消费市场的重要组成部分，增长引擎强劲。
与成人服装产品相比，消费者更注重童装的舒适性以及安全性，所以面料和印染材料是否安全舒适成为关注重点。龙头企业有品牌背书，在这两点上占据较大的优势，这为行业集中度的提升提供了有利条件。根据中国产业信息网数据，2012-2017 年，童装行业前五名品牌占比由 6.5%上升到了 8.5%，前十名品牌占比由 7.9%上升到了 14.9%。但是与发达国家相比，仍有一定差距，2017 年日本、美国、英国前五名童装品牌市场份额分别达到了 24.1%、28.3%、19.6%，所以童装市场具备高集中度基础。
行业竞争加剧，服装品牌纷纷进入童装市场将加快行业整合出清，助力龙头企业长期成长。面对广阔的市场，国内专业童装品牌逐步崛
起，国际快时尚品牌 Zara、H&M、C&A，运动品牌 NIKE、Adidas、安踏、361 度等均涉足国内童装市场。随着服装企业巨头的切入，中小型童装生产企业将受到挤压，市场份额被大型企业瓜分，优化了行业的竞争格局，龙头企业将受益于行业集中度的提高。
二、项目名称 1、项目名称：童装项目 2、承办单位名称：xx（集团）有限公司 3、项目性质：新建 4、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：王 xx 三、项目承办单位 公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。
企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。
公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。
四、原则
1、坚持协调发展。注重发展速度与质量、效益相统一，与资源、环境相协调，实现合理布局，进一步提高产业集中度，促进有序发展。
2、坚持融合发展。推进业态和模式创新，促进信息技术与产业深度融合，强化产业与上下游产业跨界互动，加快产业跨越式发展。
3、坚持协调发展。注重发展速度与质量、效益相统一，与资源、环境相协调，实现合理布局，进一步提高产业集中度，促进有序发展。
4、因地制宜，科学发展。充分结合各区域经济社会发展水平、资源条件，分地区、分类型制定科学合理的工作路线，指导推动产业现代化发展。
5、坚持创新发展。加快自主创新，创新管理模式，发展新业态，延伸产业链，提高产品附加值。
6、需求导向。发挥市场配置资源的决定性作用，注重需求侧政策支持和引导，营造公平公正的竞争环境，加快推进新产品新服务的应用示范，将潜在需求转化为企业能够切实盈利的现实供给，培育符合市场需求新消费新业态，进一步激发市场活力。
五、选址、建设规模和方案
1、本期项目选址位于 xxx（以最终选址方案为准），占地面积约300 亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。
2、项目建成后，形成年产 xx 童装的经营能力。
3、本期项目建筑面积 359703.04 ㎡，其中：生产工程 240181.20㎡，仓储工程 43785.00 ㎡，行政办公及生活服务设施 42472.84 ㎡，公共工程 33264.00 ㎡。
六、发展思路 坚持贯彻落实科学发展观，进一步增强机遇意识，发展意识，责任意识。坚持走新型产业化道路，加快产业调整步伐，进一步加大改革开放和招商引资力度。
七、建设周期及实施进度 结合该项目建设的实际工作情况，项目工程的建设周期确定为 12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。
八、投资规划方案（一）建设投资估算
本期项目建设投资 108648.09 万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。
（二）建设期利息 按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款43509.10 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 1065.97 万元。
（三）流动资金 流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。
根据测算，本期项目流动资金为 26369.43 万元。
（四）项目总投资 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 136083.49 万元，其中：建设投资 108648.09万元，占项目总投资的 79.84%；建设期利息 1065.97 万元，占项目总投资的 0.78%；流动资金 26369.43 万元，占项目总投资的 19.38%。
（五）资金筹措与投资计划 本期项目总投资 136083.49 万元，其中申请银行长期贷款43509.10 万元，其余部分由企业自筹。
九、财务指标分析 1、项目达产年预期营业收入（SP）：225700.00 万元（含税）。
2、年综合总成本费用（TC）：187887.47 万元。
3、项目达产年净利润（NP）：27600.78 万元。
4、财务内部收益率（FIRR）：14.06%。
5、全部投资回收期（Pt）：6.50 年（含建设期 12 个月）。
6、达产年盈亏平衡点（BEP）：94364.77 万元（产值）。
十、保障措施(一)强化督促考核 制定细化年度工作方案,建立监督检查和绩效考核机制,明确重点工作和项目,充分发挥骨干企业的主题作用,充分发挥骨干企业的主体作用,凝聚相关部门、企业合力,确保各项任务和政策措施的落实。
(二)营造良好信息环境
深入开展宣传，建设区域产业网络频道，加大媒体对产业建设宣传报道力度。建设区域产业体验中心，积极推广产业最新研究成果、产品和成功应用案例。充分利用产业论坛、信息技术博览会、各类创业大赛、众创空间等平台，开展多种形式宣传体验，扩大示范带动效应。
(三)推动区域产业协同发展 积极推进区域全面创新改革试验，全面打造协同创新共同体，建立健全产业有序转移的需求发现和对接服务机制，探索一批可复制、可推广的改革措施和创新性政策。积极推进区域创新主体市场化合作，协同实施一批技术创新工程，联合建立一批产业技术创新战略联盟。加快推动区域协同创新和产业升级转移，合作搭建区域服务业融合创新和展示交易平台，支持企业跨行业、跨区域开展合作。
流动资金估算表 单位：万元 序号 项目 第 第 1 1 年 第 第 2 2 年 第 第 3 3 年 第 第 4 4 年 第 第 5 5 年 第 第 6 6 年 第 第 7 7 年 第 第 8 8 年 第 第 9 9 年 第 第 0 10 年 1 流动资产 104004.45 120005.13 136005.81 160006.84 160006.84 160006.84 160006.84 160006.84 160006.84 1.1 应收账款 46802.00 54002.31 61202.62 72003.08 72003.08 72003.08 72003.08 72003.08 72003.08 1.2 存货 36401.55 42001.79 47602.03 56002.39 56002.39 56002.39 56002.39 56002.39 56002.39 1.2.1 原辅材料 10920.47 12600.54 14280.61 16800.72 16800.72 16800.72 16800.72 16800.72 16800.72 1.2.2 燃料动力 546.03 630.03 714.03 840.04 840.04 840.04 840.04 840.04 840.04 1.2.3 在产品 16744.72 19320.82 21896.93 25761.10 25761.10 25761.10 25761.10 25761.10 25761.10
1.2.4 产成品 8190.35 9450.41 10710.46 12600.54 12600.54 12600.54 12600.54 12600.54 12600.54 1.3 现金 8320.36 9600.41 10880.47 12800.55 12800.55 12800.55 12800.55 12800.55 12800.55 1.4 预付账款 12480.53 14400.61 16320.70 19200.82 19200.82 19200.82 19200.82 19200.82 19200.82 2 流动负债 86864.32 100228.06 113591.80 133637.41 133637.41 133637.41 133637.41 133637.41 133637.41 2.1 应付账款 31271.16 36082.10 40893.05 48109.47 48109.47 48109.47 48109.47 48109.47 48109.47 2.2 预收账款 55593.16 64145.96 72698.75 85527.94 85527.94 85527.94 85527.94 85527.94 85527.94 3 流动资金 17140.13 19777.07 22414.02 26369.43 26369.43 26369.43 26369.43 26369.43 26369.43 4 流动资金增加 17140.13 2636.94 2636.94 3955.41 5 铺底流动资金 31201.33 36001.54 40801.74 48002.05 48002.05 48002.05 48002.05 48002.05 48002.05 利润及利润分配表 单位：万元 序号 项目 第 第 1 1 年 第 第 2 2 年 第 第 3 3 年 第 第 4 4 年 第 第 5 5 年 第 第 6 6 年 第 第 7 7 年 第 第 8 8 年 第 第 9 9 年 第 第 0 10 年 1 营业收入 146705.00 169275.00 191845.00 225700.00 225700.00 225700.00 225700.00 225700.00 225700.00 2 税金及附加 609.11 724.07 839.04 1011.49 1011.49 1011.49 1011.49 1011.49 1011.49 3 总成本费用 134686.92 149887.07 165087.23 187887.47 187887.47 187887.47 187887.47 187887.47 187887.47 4 补贴收入 5 利润总额 11408.97 18663.86 25918.73 36801.04 36801.04 36801.04 36801.04 36801.04 36801.04 6 弥补以前年度亏损 7 应纳所得税额 11408.97 18663.86 25918.73 36801.04 36801.04 36801.04 36801.04 36801.04 36801.04 8 所得税 2852.24 4665.97 6479.68 9200.26 9200.26 9200.26 9200.26 9200.26 9200.26 9 净利润 8556.73 13997.89 19439.05 27600.78 27600.78 27600.78 27600.78 27600.78 27600.78 10 期初未分配利润 0.00 7701.06 19529.05 35071.29 56404.86 75605.08 92885.27 108437.45 122434.41 11 可供分配的利润 8556.73 21698.95 38968.10 62672.07 84005.64 103205.86 120486.05 136038.23 150035.19 12 提取法定盈余公积金 855.67 2169.89 3896.81 6267.21 8400.56 10320.59 12048.61 13603.82 15003.52 13 可供投资者分配的利润 7701.06 19529.05 35071.29 56404.86 75605.08 92885.27 108437.45 122434.41 135031.67
14 应付优先股股利 15 提取任意盈余公积金 16 应付普通股股利 17 投资方利润分配 18 未分配利润 7701.06 19529.05 35071.29 56404.86 75605.08 92885.27 108437.45 122434.41 135031.67 19 息税前利润 16393.16 25461.78 34530.36 48133.25 48133.25 48133.25 48133.25 48133.25 48133.25 20 息税折旧摊销前利润 22234.97 31303.59 40372.17 53975.06 53975.06 53975.06 53975.06 53975.06 53975.06
