周边市场财务管理
周边市场财务管理 1.货物管理 1.1 分公司经理和财务主管对所有周边仓库以及流转过程中的产品，负有监控和管理的责任。周边业务主管对其管辖范围的产品流转和货物安全负有主要的责任，仓库保管员对库存产品的安全性负直接的责任。
1.2 周边仓库的设立：分公司必须向销售管理科提出书面申请，批准后方可设置。
1.3 经批准可设立周边仓库的：属专线仓库，必须与仓库管理部门签订仓库租用合同协议，明确其保管责任。合同内容：仓库名称、地理位置、面积容积、租赁期限、租金计算、保管责任、出入库凭据、变更事项、仓库维修与保养等；属自管仓库的，须严格按照公司的《仓库管理制度》执行。
1.4 租用客户仓库，由分公司业务员管理的，视同自管仓库管理、执行公司的有关规定；由客户代管的，不纳入公司的产品管理范围。
1.5 以客户名义租用的仓库，视同自管仓库管理，不得委托客户管理。
1.6 发生移库、业务主管或自管库仓管员调离的，分公司须集体研究分工负责，由财务主管履行对帐、监交、清查等有关手续。大票发生差异的及时查明原因，及时进行处理。
1.7 产品进仓必须及时验收，办理入库手续，填制入库单。入库单内容包括：收货日期、车船号码、货物品种、应收数量、实收数量、途损数量、途损原因、产品批号、仓管员签字等。
1.8 由总公司、外设厂、分公司的发货，二级市场财务人员应令仓管人员一同接货，共同清点，依据实际收货情况填制入库单。
1.9 由总公司、外设厂、其他分公司直接发往客户的产品（包括直运直汇、直运非直汇），财务主管必须依据有关发货信息，通知业务主管，由业务员与经销商共同到达车站验收，车皮未发生破封的，立即填写《客户收货确认书》，并交客户签名。车皮发生破封的，业务员在三天内收集铁路大票、货运记录、产品提货等索赔申请书报送分公司，由分公司财务主管在24小时内以特快专递形式寄到储运科。
1.10 产品出仓必须有完整的手续，根据用途不同填制开具产品提货单和专项提货单，严禁白条提货和无依据发货。
1.11 周边市场产品提货单的开具必须严格执行先收款后开单的原则。开单员在认真审核并确认收款后方可开出提货单。
1.12 专项提货单必须依据总公司政策及分公司的有关文件开具。
1.13 发出产品采取委托送货的：必须由送货员出示身份证或其它有效证件，并在送货上签收后方可取得提货单。产品送达后，送货员将客户签收的回执联三天内交周边业务主管、作为财务联的附件。
1.14 发出产品采取自提的：必须由客户在提货单上履行签名的手续；遇客户委托他人代理提货的，须凭客户开具的介绍信并由代理人在提货单上签名，否则不准发货。
1.15 周边地区业务员未经分公司经理、财务主管批准或未获分公司授权，不得自行发生实物费用。遇有公司政策发生样品、送礼、运费补贴的，在分公司统一指导下操作。
1.16 经批准开具的专项提货单，必须注明用途、开单依据，并履行经销商签字确认的手续。
1.17 周边仓库办事处无权擅自报废或处理分公司产品，遇到有破损的货物时，应先行将其另一方面外摆放，分公司经理、财务主管或授权人员现场监督销毁。
1.18 周边仓库产品因报废出仓、销毁，按照第三章3.3流动资产管理中第1.19条流动资产管理中的规定执行。
1.19 由于运输距离、产品不便退库需在客户处现场报废的，按照第三章3.3流动资产管理中第1.19条规定执行。
1.20 不允许发生非质量原因的客户退换货。由于质量原因或其他原因经分公司经理批准同意退换货、补货的，必须在分公司统一指导下进行操作。
1.21 各仓库、各办事处之间的商品调拨须由分公司统一组织进行专人管理，并由财务主管下达书面通知，方能执行。调出仓库负责人依据书面通知开具商品调拨单一式四联（开票员留存、调出方登记保管帐、调入方入库、分公司财务各执一联）。
1.22 周边仓库执行月度盘点制度，财务主管必须定期或不定期对仓库产品和重要宣传品进行抽查盘点或全面盘点。发现帐帐不符、帐实不符的，要及时进行核对、清查原因。未按规定执行盘点制度的，不及时查清差异原因造成损失的记入分公司费用，并由分公司经理、财务主管承担相应责任。
1.23 仓库必须建立产品进、销、存保管台帐，并依据入库单、提货单逐笔序时地记帐。
1.24 财务主管须定期对仓库的进、销、存保管台帐进行检查核对
