年度财务决算和年度财务预算报告（精品）

年度财务决算和年度财务预算报告（精品多篇）2011 年度财务决算和 2012 年度财务预算报告 1 本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

风险提示：公司 2012 年度财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2012 年度的盈利预测，能否实现很大程度上取决于市场状况变化与经营团队努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

2011 年，在董事会的正确领导下，在管理层以及全体员工的共同努力下，公司继续保持稳定良好的发展态势。

公司 2011 年度财务决算和 2012 年度财务预算报告如下：

2011 年度财务决算报告 一、2011 年度财务报表的审计情况 公司 2011 年度财务报表已经天健正信会计师事务所审计，并出具了天健正信审（2012）GF 字第 020031 号标准无保留意见的审计报告。

二、主要会计数据及财务指标变动情况 报告期内，公司财务状况良好，总资产、归属于上市公司股东的所有者权益增长迅速，增幅分别达 57.38%、102.99％，资产负债

率下降了18.15个百分点。其主要原因，一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元。二是报告期内公司保持了良好的盈利能力，净利润增加，净资产增长。

报告期内，公司经营业绩良好，营业收入和归属于上市公司股东的净利润均大幅增长，增幅分别达 50.34%、68.46%。其主要原因是，公司首次公开发行股票募集资金投资项目已于报告期内全部投产，同时，公司非公开发行股票募集资金投资项目也逐步投产，依托于一体化产业链的品质和成本的综合优势，公司鸡肉销量增长了32.52%。

报告期内，归属于上市公司股东的净利润增幅大于营业收入的增幅，主要原因：一是公司鸡肉单位销售价格的升幅高于鸡肉单位销售成本的升幅，使得主营业务毛利率较上年上升了 1.98 个百分点；二是期间费用与营业收入的比重较上年下降了 0.36 个百分点，显示了公司良好的费用控制水平和规模效应。

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较 2010 年度增加了 68.23%，主要是由于生产销售规模扩大，产销两旺，虽然因预期原料价格上涨而大量增加了原料储备、存货大幅增长而占用部分资金，但报告期内经营活动产生的现金流量净额仍与当期净利润相当，表明公司经营状况和收益质量良好。

三、财务状况、经营成果和现金流量分析（一）资产、负债和净资产情况:

1、资产构成及变动情况 截止 2011 年 12 月 31 日，公司资产总额 504,281.66 万元，比年初增加 183,852.42 万元，增幅 57.38%。主要资产构成及变动情况如下：

单位：万元 ■ 主要变动原因：

（1）2011 年年末流动资产总额 172,288.44 万元，比年初增加65,428.14万元，增幅61.23%，主要是货币资金增加23,811.59万元、应收账款和应收票据增加 11,193.64 万元、预付款项增加 3,200.02 万元、其他应收款减少 310.57 万元、存货增加 27,398.89 万元所致。变动原因分别是：

A、货币资金较年初增加 23,811.59 万元，增幅 45.84%，主要原因是报告期内，公司销售大幅增长并保持了良好的盈利水平和资产营运能力，经营性现金净增加较多。

B、应收账款较年初增加10,605.47万元，增幅119.59%，原因是随着公司经营规模扩大，本报告期内营业收入大幅增加，有信用账期的大客户销售额增加较多，应收账款相应增加。

C、预付款项较年初增加 3,200.02 万元，增幅 40.71%，主要原因有二：一是公司建设“年新增 9,600 万羽肉鸡工程及配套工程”建设项

目，设备采购预付款增加。二是为保证饲料原料足量供应，根据合同约定，公司在报告期末预付了部分大宗原料采购款。

D、应收利息年初余额为 0，年末增加了 134.57 万元，系公司为提高资金效益，将部分暂时闲置的资金办理了定期存款，尚未到期，按相应的存款利率计提利息。

E、其他应收款较年初减少310.57万元，减幅64.54%，主要是报告期内公司收回的玉米采购保证金。

F、存货较年初增加 27,398.89 万元，增幅 79.26％，主要原因是公司生产经营规模持续扩大，存货储备如肉鸡存栏量等大幅量增加，同时，原材料购进成本等的上升也导致库存成本提高。

（2）2011 年年末非流动资产总额 331,993.22 万元，比年初增加118,424.29 万元，增幅 55.45%，主要是固定资产和生产性生物资产增加所致。

A、固定资产原值净增加128,378.93万元、增幅67.61%，主要是本公司非公开发行股票募集资金投资项目“年新增 9,600 万羽肉鸡工程及配套工程建设项目”逐步投产。截止 2011 年 12 月 31 日，共有 1个饲料厂、1个肉鸡加工厂、1个孵化厂、25个肉鸡场、12个父母代种鸡场以及 3 个祖代种鸡场建成投产，固定资产相应增加。

B、生产性生物资产原价年末余额较年初数增加 8,352.23 万元、增幅 111.54%，主要原因包括：1、报告期内非公开发行募集资金项

目“年新增 9,600 万羽肉鸡工程及配套工程建设项目”的种鸡场陆续投产，期末父母代种鸡存栏数量相应增加；2、公司向上游延伸产业链，三个祖代种鸡场已建成并投入运营，新增了祖代种鸡存栏数。

C、递延所得税资产较年初增加 106.91 万元，增幅 118.55%，主要是与资产相关的政府补助和内部交易未实现利润产生的可抵扣暂时性差异增加。

2、负债结构及变动原因分析 2011 年年末负债总额 131,983.19 万元，比年初减少了 10,036.97万元，减幅 7.07%。

（1）负债结构 单位:万元 ■（2）主要变动原因 A、短期借款较年初减少 17,900.00 万元，减幅 33.77%，主要原因系本年偿还已到期的借款以及为提高资金的使用效益提前偿还部分借款所致。

B、应付账款较年初增加 18,530.00 万元，增幅 199.65%，其原因，一方面是随着公司生产经营规模的扩大，报告期内原辅料、包装物等采购量增加，对供应商的采购应付款相应增加；另一方面是公司“年新增 9,600 万羽肉鸡工程及配套工程”建设项目的设备采购应付款增加。

C、应付职工薪酬较年初增加 1,111.57 万元，增幅 74.02%，主要原因是随着公司生产经营规模的扩大，员工人数增加，同时，本年度薪酬水平较上年有所提高。

D、应交税费较年初增加 357.34 万元，增幅 834.13%，主要原因是本年度公司以评估增值的固定资产、无形资产对子公司福建欧圣农牧发展有限公司进行投资，并向其出租鸡舍及办公楼，导致企业所得税应税项目增加，年末应交企业所得税余额较年初增加。

E、应付利息较年初增加 917.74 万元，增幅 338.03%，原因是报告期内公司发行短期融资券 3 亿元，尚未到期，兑付方式是到期一次性还本付息，因此应付利息增加。

F、其他应付款较年初增加 2,849.52 万元，增幅 48.81%，原因是随着工程项目的陆续竣工，工程和设备质保金增加较多。

G、长期借款较年初减少 16,500.00 万元，减幅 45.21%，主要原因是本年偿还已到期的借款。

H、其他非流动负债较年初增加 198.26 万元，增幅 60.24%，是公司确认的与资产相关的政府补助、年末尚未摊销完的递延收益增加。

3、净资产 2011 年年末,归属于上市公司股东的所有者权益为 362,144.24 万元，比年初增加 183,735.17 万元，增幅 102.99%，主要原因：一是公

司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元，净资产大幅增加；二是报告期内公司保持了良好的盈利能力，净利润增加，净资产增长。

其中，公司 2011 年末股本较年初增加 50,090.00 万元，增幅122.17%，资本公积金增加 97,049.69 万元，增幅 129.72%。主要原因是报告期内公司以截止2010 年12月31日的股份总数41,000.00 万股为基数，实施了每10股转增股份10股的资本公积金转增股本方案，同时，公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额147,144.41 万元，其中增加股本 9,090.00 万元，增加资本公积138,054.41 万元。

（二）经营成果：

2011 年，公司经营业绩大幅增长，实现营业收入 311,134.75 万元，比上年增加 50.34%；实现净利润 47,204.25 万元，比上年增加69.75%，其中，归属于上市公司股东的净利润为 46,845.48 万元，同比增长 68.46%。

单位：万元 ■ 2011 年度，公司主营业务毛利率为 20.26%，比上年的 18.28%上升了 1.98 个百分点，主要是鸡肉单位销售价格上升了 14.56%，高于公司鸡肉单位销售成本 11.79%的升幅。

总体而言，本年度公司的主营业务毛利率依然保持稳定、较高的水平，这主要得益于公司一体化自养自宰产业链经营模式。一体化产业链模式使公司的各生产环节均处于可控状态，造就了公司生产稳定、疫病可控、产品高品质低成本的优势。

2011 年度，随着公司生产经营规模的进一步扩大，期间费用总额有所增加，但与公司经营规模是匹配的，且增幅低于营业收入的增幅。

2011 年度，公司期间费用总额为 16,804.00 万元，比上年增加4,884.35 万元，增幅 40.98%，低于营业收入 50.34%的增幅。其中，销售费用与营业收入的比重为 1.23%，较上年同期下降了 0.15%；管理费用与营业收入的比重为 2.54%，较上年同期下降了 0.10%；财务费用与营业收入的比重为 1.63%，较上年同期下降了 0.11%，显示了公司良好的费用控制水平和规模效应。

所得税费用大幅增加则主要是公司以固定资产、无形资产对子公司福建欧圣农牧发展有限公司进行投资，因该资产评估增值而产生的企业所得税。

（三）现金流量情况：

2011 年，公司现金流量简表如下：

单位：万元

■（1）2011 年度，公司现金流情况良好，销售大幅增长并保持了良好的盈利水平和资产营运能力，经营性现金净增加较多。

经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当，表明报告期内公司收益质量良好。

（2）2011年度，投资活动现金流出额比2010年度增加54,367.05万元，增幅 64.85%，主要是因为本公司加快建设“年新增 9,600 万羽肉鸡工程及配套工程”项目，工程建设资金投入和工程设备预付款较多。同时，公司为提高资金效益，将暂时闲置的资金 9,000.00 万元办理了定期存款。

（3）2011 年度，筹资活动现金流入额比 2010 年度增加118,875.74 万元，增幅 90.69%，变动原因：一是报告期内公司向特定对象非公开发行股票募集资金总额 149,985.00 万元，直接扣划保荐和承销费2,500.00万元后，实际收到募集资金147,485.00万元；二是报告期借款金额较上年减少 38,400.00 万元；三是美国莱吉士公司对子公司福建欧圣农牧发展有限公司投资 9,790.74 万元。

（4）2011年度，筹资活动现金流出额比2010年度增加83,979.47万元，增幅 141.51%，变动原因主要是 2011 年非公开发行股票募集资金到位后，为降低财务费用，公司偿还银行借款较上年增加79,200.00 万元。同时，为积极回报股东，公司派发现金股利也较上年增加了 2,870.00 万元。

（5）2011 年度，汇率变动及现金及现金等价物的影响变动，主要是 2011 年美国莱吉士对福建欧圣农牧发展有限公司以美元进行投资，美元汇率变动所致。

四、主要财务指标完成情况:（一）偿债能力指标 2011 年末，公司流动比率为 1.55，较 2010 年末的 1.02 上升了0.53，升幅为 51.96%；速动比率为 0.99，较 2010 年末的 0.69 上升了0.30，升幅为43.48%；资产负债率为26.17%，较2010年末的44.32%下降了18.15个百分点。其主要原因：一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元，净资产大幅增长；二是公司净利润增幅较大且收益质量良好，经营性现金净流入增加较多；三是为提高资金效益，降低财务费用，公司偿还了大量借款。

公司获取现金能力较强，经营活动现金流量能够保证公司正常生产经营的运转，且公司融资渠道多样化，偿债能力较强。

（二）资产周转能力指标（1）2011 年，应收账款周转率为 21.96 次，应收账款周转天数为20.64天。年末应收账款余额增加主要是由于本年度营业收入大幅增长，有信用账期的大客户销售金额相应增加而导致。应收账款周转率仍保持稳定、较高的水平，显示了公司对应收账款回收风险的有效控制和良好的管理能力，也体现出公司产品较强的竞争力。

（2）2011 年，存货周转率为 5.11 次，存货周转天数为 71.43天，仍保持较高水平。存货周转速度快、变现能力强，体现了公司良好的存货管理能力和产品处于较好的销售状态。

（三）盈利能力及现金流量指标 ■ 2011 年度，公司经营业绩良好，每股收益 0.54 元，较上年的0.34 元增长 58.82%，净资产收益率较上年上升了 0.12 个百分点，盈利情况受非经常性损益影响小。

报告期内，公司虽然由于非公开发行股票募集资金净额147,144.41 万元，导致净资产短期内大幅增加，但每股收益和净资产收益率仍较上年上升，显示公司较强的盈利能力，也表明募集资金投资项目效益良好。

2011 年，公司经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当，体现了公司良好的收益质量。

（四）预算执行情况 2011 年度，预算执行情况良好，实现营业收入 311,134.75 万元，完成年初预算 331,424.00 万元的 93.88%，实现归属于上市公司股东的的净利润 46,845.48 万元，完成年初预算 40,000.00 万元的117.11%。

总体而言，在董事会的坚强领导下，在管理层以及全体员工的共同努力下，公司保持了良好的经营业绩和健康的发展态势，为未来的进一步发展奠定了坚实的基础。

2012 年度财务预算方案 2012 年度，公司将持续扩大生产规模，按计划完成非公开发行股票募集资金投资项目和子公司福建欧圣农牧发展有限公司自有肉鸡场的建设，积极开展福建圣农发展（浦城）有限公司的投资建设，同时，不断加强企业内部管理，进一步提高经济效益。

根据公司 2012 年生产经营发展计划确定的经营目标，编制公司2012 年度财务预算方案如下：

一、主要财务预算指标：

1、实现营业收入：499,593.00 万元。

2、实现净利润：60,900.00 万元。

3、全年拟投资 16.18 亿元继续扩大生产规模，计划全年肉鸡出栏量达到 20,000 万羽。公司的现金流量全年保持总体平衡。

二、2012 年年度预算编制说明：

1、主营业务收入按公司生产能力、销售目标编制，产品销售价格和主要原材料采购成本按照市场价格测定编制，各主要材料消耗指标以 2011 年实际并结合公司考核指标要求测定编制。销售费用、管理费用结合公司 2011 年实际水平考虑到薪资费用、差旅费用、拟成立的福建圣农发展（浦城）有限公司开办费用等预计将增加的费用测定编制，财务费用结合公司经营和投资计划测定编制。

2012 年度，公司计划实现年屠宰加工肉鸡 20,000 万羽的生产目标，使产业链中现有各生产环节完整配套。同时，公司将不断加强内部挖潜，提高生产效率，进一步提高公司的综合竞争力。

2、现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内现金流量基本平衡的原则确定。2012 年，公司将进一步强化成本控制和预算管理，加大市场销售渠道的多元化建设，努力扩大经营活动现金流入量。同时，公司将积极拓展融资渠道，保障资金需求。

三、公司 2012 年度财务预算与 2011 年度经营成果比较表 单位：万元 ■ 说明：上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对2012 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

福建圣农发展股份有限公司 董事会 二〇一二年二月十六日

** 公司 20** 年度财务决算报告 2 一、20☓ ☓☓ 年主要经营情况（一）主要指标完成情况 截至 20☓☓年末，☓☓公司经审计总资产为☓☓万元，负债为☓☓万元，净资产为☓☓万元，资产负债率☓☓%。

20☓☓年公司完成原煤产量☓☓万吨，实现商品煤销量☓☓万吨，单位完全成本☓☓元/吨，单位生产成本☓☓元/吨。20☓☓年全年实现营业收入☓☓万元，利润总额☓☓万元，实现净利润☓☓万元，实现经营活动现金净流入☓☓万元。有息负债规模☓☓万元，全年上缴税费总额☓☓万元。

（二）主要业务开展情况 20☓☓年完成产量☓☓万吨，与年初预算☓☓万吨增加（减少）☓☓万吨，完成年初预算的☓☓%；商品煤销量☓☓万吨，较年初预算☓☓万吨

增加（减少）☓☓万吨，完成年初预算的☓☓%；完成进尺（剥离）☓☓米（立方），较年初预算☓☓米（立方）增加（减少）☓☓米（立方），完成年初预算的☓☓%；完成售价☓☓元/吨，较预算☓☓元/吨增加（减少）☓☓元/吨；全年平均煤质回收率☓☓%，年初预算☓☓%增加（减少）☓☓个百分点。

二、20☓ ☓☓ 年财务状况及分析 20☓☓年末，公司资产总额为☓☓万元，负债总额为☓☓万元，净资产为☓☓万元，资产负债率☓☓%。

（一）资产变动情况 资产负债表主要项目数据（一）主要项目 金额（万元）占资产比重（%）期末 期初 差额 增减比例 期末 期初 货币资金 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款

存货 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 资产总计 公司 20☓☓年期末资产总额☓☓万元，较期初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要变动情况如下：

（1）货币资金期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元。

（2）应收票据期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（3）应收账款期末余额☓☓万元（剔除减值准备前数据），本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（4）预付账款期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（5）存货期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（6）固定资产期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（7）在建工程期末余额☓☓万元，主要为☓☓项目，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（8）无形资产期末余额☓☓万元，主要为采矿权及探矿权价值。无形资产本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（9）长期待摊费用期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（二）负债变动情况 资产负债表主要项目数据（二）主要项目 金额（万元）占资产比重（%）期末 期初 差额 增减比例 期末 期初 短期借款 应付账款 预收款项 应付职工薪酬

应交税费 应付利息 其他应付款 长期借款 长期应付款 预计负债 负债总计 公司 20☓☓年末负债总额☓☓万元，较期初减少☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要变动情况如下：

（1）短期借款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（2）应付账款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（3）预收账款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（4）应付职工薪酬期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓；

（5）应交税费期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（6）应付利息期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（7）其他应付款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（8）长期借款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（9）长期应付款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓（10）预计负债期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（三）所有者权益变动情况 公司期末所有者权益☓☓万元，较期初增加（减少）☓☓万元。主要原因为：20☓☓年公司实现净利润☓☓万元，专项储备余额增加（减少）☓☓万元，分配股利☓☓万元。主要变动情况如下：

（1）实收资本期末余额为☓☓万元，实收资本总额无变化。具体如下表所示：

序号 持有人 上年末实收资本 本年末实收资本

比例（%）金额 比例（%）金额 1 ☓☓☓☓☓☓☓☓公司 2 ☓☓☓☓☓☓☓☓公司 3 ☓☓☓☓☓☓☓☓公司 合计 100 100（2）专项储备期末余额为☓☓万元，较年初净增（减）☓☓万元。专项储备计提使用情况表：

单位：万元 序号 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1 安全费 2 维简费 3 其他 4 合计（3）未分配利润☓☓万元，比年初☓☓万元增加（减少）☓☓万元，主要原因为本年实现的净利润☓☓万元。

三、20☓ ☓☓ 年经营成果及分析 20☓☓年公司实现营业收入☓☓万元，较年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元；实现利润总额☓☓万元，较预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元；实现净利润☓☓万元，较预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元。

（一）营业收入分析 20☓☓年实现营业收入☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元，完成预算☓☓%，增减变动的主要原因是：

1.20☓☓年售商品煤售价☓☓元/吨，较预算☓☓元/吨增加（减少）☓☓元/吨（可按产品种类进行分析）2.☓☓☓☓☓☓☓☓ 3.☓☓☓☓☓☓☓☓（二）成本费用分析 20☓☓年完全成本总额☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元。单位完全成本☓☓元/吨，比年初预算☓☓元/吨增加（减少）☓☓元/吨。其中：生产成本总额比预算增加（减少）☓☓万元，单位成本比预算增加（减少）☓☓元/吨；税金及附加总额比预算增加（减少）☓☓万元，单位成本增加（减少）☓☓元/吨；期间费用总额比预算增加☓☓万元，单位成本增加（减少）☓☓元/吨。具体增加变动原因分析如下：

20☓☓年完全成本明细表

单位：万元元/吨 项目 20☓☓年预算 20☓☓年实际 差异（实际-预算）总额 单位成本 总额 单位成本 总额 单位成本（一）生产成本 1.直接材料 2.直接薪酬 3.直接动力 4.一般制造费用 5.固定提取费用（二）税金及附加（三）销售费用（四）管理费用（五）财务费用 完全成本 1.生产成本分析

20☓☓年原煤生产成本总额☓☓万元，比年初预算增加☓☓万元，单位成本☓☓元/吨，比预算增加（减少）☓☓元/吨，增长（下降）☓☓%。主要原因是：

（1）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（2）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（3）☓☓☓☓☓☓☓☓。

2.期间费用分析 20☓☓年期间费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元，其中：

（1）20☓☓年管理费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元,主要原因是：

①☓☓☓☓☓☓☓☓。

②☓☓☓☓☓☓☓☓。

③☓☓☓☓☓☓☓☓。

（2）20☓☓年销售费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元,主要原因是：

①☓☓☓☓☓☓☓☓。

②☓☓☓☓☓☓☓☓。

③☓☓☓☓☓☓☓☓。

（3）20☓☓年财务费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元,主要原因是：

①☓☓☓☓☓☓☓☓。

②☓☓☓☓☓☓☓☓。

③☓☓☓☓☓☓☓☓。

（三）利润总额分析 20☓☓年实现利润总额☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元，完成年度预算的☓☓%。主要影响因素如下：

（1）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（2）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（3）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（四）净利润分析 20☓☓年实现净利润☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元，完成年度预算的☓☓%。主要原因是☓☓。

三、20☓ ☓☓ 年资金状况（一）经营性现金流分析 20☓☓年经营性现金流入☓☓万元，经营性现金流出☓☓万元，经营性净现金流☓☓万元，比预算增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（二）投资性现金流分析 20☓☓年投资性现金流入☓☓万元，投资性现金流出☓☓万元，投资性净现金流☓☓万元，比预算增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（三）筹资性现金流分析 20☓☓年筹资性现金流入☓☓万元，筹资性现金流出☓☓万元，筹资性净现金流☓☓万元，比预算增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

四、人工成本管理((一))劳动用工情况 20☓☓年公司平均职工人数☓☓人,其中在岗职工☓☓人，不在岗职工☓☓人，劳务派遣用工☓☓人，其他从业用工☓☓人。比年初预算☓☓人增加（减少）☓☓人，增减幅☓☓%。

((二))人工成本情况 20☓☓年实际发生人工成本总额☓☓万元，其中：工资总额☓☓万元、劳务费☓☓万元、保险及福利等其他人工成本☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加☓☓万元，增减幅☓☓%。主要原因是☓☓☓☓。

五、重大事项说明（一）本年股权投资及转让事项（二）重大融资事项（三）分配股利情况（四）计提资产减值及公允价值变动损益情况 1.应收款项计提减值情况 2.存货计提减值情况 3.固定资产计提减值情况 4.公允价值变动损益情况（五）对外捐赠事项 20☓☓年公司共发生☓笔对外捐赠事项，捐赠总额☓☓万元。具体情况如下：

1.捐赠对象：☓☓☓☓☓☓☓☓单位；金额：☓☓万元；性质：☓☓☓☓☓☓☓☓。

2.捐赠对象：☓☓☓☓☓☓☓☓单位；金额：☓☓万元；性质：☓☓☓☓☓☓☓☓。

（六）资本支出情况 ☓☓年资本支出☓☓万元，其中基本建设项目投资☓☓万元、固定资产购置☓☓万元、小型建筑及改造和维修☓☓万元、其他资本性支出☓☓万元。

2.在建项目进展情况：

（1）☓☓☓☓☓☓☓☓（2）☓☓☓☓☓☓☓☓（3）☓☓☓☓☓☓☓☓（七）“ “ 两金” ” 压降情况 1.应收账款压降情况（1）☓☓☓☓☓☓☓☓（2）☓☓☓☓☓☓☓☓ 2.存货压降情况（1）☓☓☓☓☓☓☓☓（2）☓☓☓☓☓☓☓☓ **公司

二〇**年**月

公司2021年财务决算及2022年财务预算的报告

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