银行存款管理规定
单位名称银行存款管理规定 为了加强单位银行存款管理，正确执行国家有关银行存款管理规定，结合单位实际情况，制定本规定。
第一条 单位开设、变更或撤销银行账户，应先报单位领导批准，并经财政局国库部门审批后，再向开户银行提出申请，办理有关手续。单位应在国有、国家控股银行或经批准为其开户的商业银行开设银行账户。单位的所有资金应全额缴入单位银行账户统一管理。
第二条 财务人员应根据发生的经济业务，按照银行支付办法的有关规定，正确选用银行结算方式，保证结算的安全、方便、快捷和经济。
第三条 银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度，接受银行的监督。各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚作假。
第四条 除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。经济业务中发生的资金收付，除按规定可以使用现金外，必须通过银行转账或使用公务卡进行结算。
第五条 银行存款账户只供本单位使用，不得出租、出借银行账户，不准签发空头支票。
第六条 各种收付款项的凭证，必须如实填写款项来源或用途，不得巧立名目，弄虚作假，套取现金，套购物资，严禁利用银行账户搞非法活动。
第七条 严格执行内部控制制度，银行印鉴由两人以上负责保管，各种结算凭证、有价证券由出纳人员保管。会计人员应对预留银行印鉴严格管理，对开出的支票、汇票等银行票据进行严格审核，正确加盖印鉴，不得在空白或要素填写不齐全、不规范的票据上预盖印鉴。出纳人员不得保管银行印鉴。
第八条 对于使用网上银行进行资金支付业务的，必须加强业务稽核，严格按照授权权限进行业务操作。出纳人员支付业务事项操作完毕后，必须经会计人员复核后再提交银行进行支付。
第九条 出纳人员、会计人员要及时做好银行存款的记账、对账工作，月末如有未达账项要及时编制银行存款余额调节表。月初由票据管理员领取银行对账单交会计人员对账。
第十条 每月银行存款对账单编制核对后，送法规监督科审核，再送主管财务的单位领导审批。
第十一条 本规定由单位财务部门负责解释，自公布之日起施行。
单位名称 日期
