管理会计职业岗位职责

作者：RS200T | 发布时间：2021-09-13 18:13:26 收藏本文下载本文

第1篇：管理会计岗位职责

管理会计岗位职责

1、熟悉和掌握有关财务会计法规和税收法规，严格执行财务

管理制度，遵守财经纪律；

2、负责医院稽核工作。审核监督收费处与出纳的现金收入；

3、负责会计凭证稽核，登记明细账，汇总复核报表，按时报

送院长；

4、负责办理医院职工的养老、医保等社会保险；

5、参与财产清查的落实；

6、建立医院各科室的二级明细核算，根据成本效益原则，节

约原则，对成本费用进行预算控制，提出决策分析数据；

7、根据工资分配办法，计算全院绩效工资；

8、承办领导交办的其他工作。

第2篇：管理会计岗位职责

管理会计岗位职责

一、做好公司各对公账户信息维护管理工作，包括但不限于：银行日记账及时更新，账户信息发生变更时及时通知相关部门，妥善保管银行付款器。

二、收、付款情况发生变动时，及时更新智邦办公系统中的收、付款模块。三、在每月月末准确、及时地完成本月月度账务编制工作，次日向公司领导提交月度财务相关报表。

四、月度账务处理完成后，及时提交至财务部负责人审核。

五、每月5日对上月成本费用进行统计，并着重对接待费，固定资产、辅料采购进行专题汇报。

六、在增值税发票收发情况出现变动，及每月23号,25号,28号定期在泸西扩铂增值税专用发票汇报群中汇报且编制增值税发票情况（进销项税额）统计表，对每月增值税情况进行实时管控。

七、负责公司税金的计算、统计工作，协助有关部门开展财务审计和年检。八、对每月进口货物的购汇金额及进口税额进行统计对比。

九、依据现行《年度预算手册》按月将当月费用实际发生情况，与预算情况进行匹配分析，并将信息反馈至相关部门负责人。

十、当年累计成本费用发生金额超过年度预算金额的，当年首次出现这种情况时，由财务部提交“预警报告”，经公司领导批示后方可开展后续工作。

十一、负责公司固定资产的财务管理，建立固定资产登记表。每年5月31日、12月31日联合库房部公司对库房贵金属物资，及各部门对固定资产进行实盘，发现实际物资与财务账目有异常情况时，应及时上报。

十二、严格执行公司各项财务制度（《费用管理制度》、《出差管理制度》《财务部工作手册》等），依据公司成本费用开支范围和标准，审核原始单据的合法性、合规性和完整性，对违反公司规定或有误差的，要拒绝办理报销手续；

十三、做好与公司内外相关部门（如：税局、银行、工商、审计、统计部门及公司其余部门）相关财务工作的沟通和协调，避免税务风险的发生。

十四、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作，保持核算资料的完整、连续。

十五、完成公司领导交办的其他工作。

第3篇：04 管理会计岗位职责

04 管理会计岗位职责范文

第一条预算财务成本，提出决策分析数据。

1．应用本量利分析和数据统计的方法，进行成本、销售和利润预测。

2．参与生产经营短期决策和长期投资决策，并提出有关决策分析的数据。

第二条编制全面预算，确定各项财务目标。

1．依据生产经营目标，编制全面预算，确定目标成本和目标利润。

2．制定出增收节支的措施，保证成本目标和利润目标的实现。

第三条对财务成本进行控制，进行价值分析。

1．建立财务成本控制系统，控制资金和成本，保证生产经营目标和利润目标的实现。

2．对产品零部件进行价值分析，按部门进行利润的敏感性分析，以挖掘降低目标成本的潜力。

第四条评价经济业绩，考核责任单位实绩和成果。

1．建立成本和利润责任中心，编制责任预算，实行责任会计，保证公司生产经营目标的实现。

2．通过对比各责任中心业绩报告的实现数与预算数，考核评价各责任中心的工作业绩和经营效果。

第4篇：资产管理会计岗位职责

资产管理会计岗位职责

1、掌握资产管理制度和核算办法，负责对有关财产使用部门进行财产管理和核算。

2、参与固定资产的清查盘点和物料的月末，或季末盘点工作，在财产清查中盘盈、盘亏的物料，要分情况进行不同的处理。

3、分析财产和物料的使用效果，提高固定资产的利用率。

4、每月计提固定资产折旧，月末结出资产净值余额，编制固定资产折旧汇总表，做到账表相符、账账相符。

5、对于会计材料账与物料库账物不符的，要与仓管员共同查明原因，查明原因后作账务平衡处理。

6、对于取得的领料单、验收单、入库单，要逐日登记材料的收、发、存明细账。

7、正确划分固定资产和低值勿耗品的界限，编制固定资金产目录，对固定资产进行分类核算

8、年底进行资产清查盘点，对报废处理和出售不使用的资产，按会计规定办理手续，编制会计凭证，登记账户。

9、对物品的领用，做到事先有控制，事后有监督，月底对领用物品的消耗情况进行分析。

13、完成领导交办的其他工作。

第5篇：会计档案管理岗位职责

会计档案管理岗位职责

篇1：会计档案管理职责

会计档案管理职责

一、要按照《会计法》和《会计基础工作规范》要结合本单位的具体情况制定会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁等管理办法，做到妥善保管，存放有序，严防毁坏、散失和泄密。

二、严格执行安全和保密制度，安全是指会计档案完好无缺，做到不丢失，不破损，不霉烂，不被虫蛀等。保密是指会计档案的住处不能超过规定的传递范围。

三、按制度严格执行会计档案的调阅手续，凡属本单位人员调阅会计档案，必须经财务主管同意，外单位人员查阅档案，要有正式介绍信，经财务主管或领导批准方可，不可外借或复制给他人。

四、对保管期满的会计档案，要按照财政部门和国家档案局规定的管理办法，报经上级主管单位，由财政部门和档案部门共同鉴定，经批准后，进行销毁处理。对需要销毁指定档案部门和财政部门共同派员监销，并在销毁清册上签名盖章，“会计档案销毁清册”要长期保存，以便备查。

五、会计档案保管期限，根据期特点，分为永久、定期两类。1、永久性档案包括：年度会计决算、现金、银行存款帐、职工工资发放明细表等；2、定期档案分25、15年。原始凭证是经济业务发生或完成时由本单位有关部门或外单位按照经济业务内容填制的书面证明，是编制记帐凭证

或登记帐薄的原始资料和依据。具有以下内容：

1、凭证的名称；

2、填制凭证的日期；

3、填制凭证单位名称或填制人姓名；

4、经办人员的签名或填制人姓名；

5、接受凭证单位名称；

6、经济业务内容；

7、经济业务的数量、单价和金额；

8、凭证的附件；

9、凭证的编号。

篇2：保管会计档案岗位职责

保管会计档案岗位职责

一、负责制管理制度。按照《会计法》及《会计档案管理办法》的规定要求，结合本单位具体情况制订会计档案的立卷、归档、保管，调阅和销毁等管理制度，报经批准后，负责监督执行。

二、负责会计资料的整理、装订工作。对各种会计凭证、会计帐薄、会计报表，财务计划、单位预算和重要的经济合同等会计资料，定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册并妥善保管。

三、调阅会计档案，严格办理借阅手续。凡本单位人员调阅会计档案，要经会计主管人员同意，外单位人员调阅会计档案，要有介绍信，经会计主管人员或单位领导人批准。批准后要办理详细借阅手续。

四、负责对管理期满会计档案的销毁工作，对保管期满的会计档案，要按照有关规定，报经上级主观部门批准后，进行处理，对单位里领导和财会部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。“会计档案销毁清册”要长期保存，以便备查。

现金凭证软件操作员职责

一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计数据输入，数据处理，数据备份和输出会计数据（包括打印输出凭证、帐薄）的工作。

二、严格按照操作程序操作计算机和会计软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整，并及时与出纳日报表现金收付数据核对，若有数据出入应及时查明原因，做到帐表相符。

三、正确编制会计分录。应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，正确使用会计科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全，科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济业务合并填列在一张记帐凭证中。另外，“扎要”栏要求文字简练、准确，以满足查阅帐薄需要。

四、每站记帐凭证要证明所附原始凭证张数，以便复核记帐凭证是否正确和日后的查对；如果根据同一原始凭证编制几张记帐凭证的，应在未附原始凭证的记帐凭证上注册所附原始凭证的记帐凭证种类和编号，便于查核。

五、记帐凭证必须连续编号，以便查考和避免散失。一项经济业务需要编制多张记帐凭证时，应采用分数编号的方法。

六、数据输入操作完毕，应进行自检核对工作，核对无误后交审核记帐员复核记帐。对审核员提出的会计数据输入错误，应及时修改。

七、每天操作结束后，应及时做好数据备份妥善保管。

八、注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，定期更换自己的密码。

九、离开机房前，应执行相应的命令退出会计软件。

十、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向系统管理员报告。

审核记帐员职责

一、审核原始凭证的真实性、正确性，对不合规定的原始凭证不作为记帐凭证的证据。

二、对不真实、不规范的凭证退还给有关人员更正修改后，再进行审核。

三、对操作员输入的凭证进行审核并及时记帐；并打印出有关帐表。

四、负责凭证的审核工作，包括各类代码的合法性、扎要的规范性、会计科目和会计数据的正确性，以及附件的完整性。

五、对不符合要求的凭证和输出的帐表不予签章确认。

六、结帐前，检查已审核签字的记帐凭证是否全部记帐。

出纳岗位职责

一、办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

二、根据已办理完毕并经稽核人员审查签章的收、付款凭证，编制日报表。为确保日报表数据的真实性，收支凭证须及时入帐。

三、认真做好日常核对工作。核对现金的日报表余额是否与当日实际库存相符。现金、银行存款的日报表余额要及时与相应日记帐余额核对。对未达帐款，要及时查询。严禁将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算。

四、负责保管好库存现金和各种有价证券。对本单位日常收入的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，要确保完全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码。保管好钥匙。不得任意转交他人代为保管。

五、保管好印章、空白支票、空白收据和空白发票，对空白支票、空白发票和空白收据须严格管理专设登记薄登记，定期负责催收按规定手续办理零用注销手续。

银行凭证软件操作员岗位职责

一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计数据输入，数据处理，数据备份和输出会计数据（包括打印输出凭证、帐薄）的工作。

二、严格按照操作程序操作计算机和会计软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整，并及时与出纳日报表银行收付数据核对，若有数据出入应及时查明原因，做到帐表相符。

五、记帐凭证必须连续编号，以便查考和避免散失。一项经济业务需要编制多张记帐凭证时，应采用分数编号的方法。

六、数据输入操作完毕，应进行自检核对工作，核对无误后审核记帐员复核记帐。对审核员提出的会计数据输入错误，应及时修改。

七、每天操作结束后应及时做好数据备份妥善保管。

八、认真做好日常核对工作。银行存款的日记帐余额要及时与银行对帐单核对。对未达帐款，要及时查明原因予以催办。

九、注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，定期更换自己的密码。

十、离开机房前，应执行相应的命令退出会计软件。

十一、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向系统管理员报告。

往来结算岗位职责

一、负责对单位的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项建立必要的清算和管理制度，加强管理及时清算。

二、严格审查各种往来款项是否合法，并对审查后的往来帐款进行归类分析。

三、及时整理各种往来结算帐户的结算情况及月末余额，年终要抄列清算，并向领导和有关部门报告。

财产物资核算岗位职责

一、熟悉和掌握国家对财产物资的管理办法和有关财务会计法规制度。

二、负责协助有关部门做好财产物资的日常核算工作，对财产物资购置，调拨、报废要督促有关部门或人员办理会计手续。

三、认真做好日常核对工作。每月根据明细帐的有关余额，及时与相关科室会计进行核对，若有不符，应及时查明原因，做到帐帐相符。

四、参与财产物资的清查盘点，对清查中发现盘盈、盘亏和毁损的财产物资要查明原因，弄清责任，并按规定进行帐务处理。

奖金核算岗位职责

一、每月按时计算全院各科室、个人的劳务奖。

二、根据门诊系统计算机数据，统计门诊医生的工作量，据以计算门诊医生奖金。

三、根据门诊、住院系统计算机数据及科室报来的资料，统计各门诊辅助科室、医技科室的收入，抵销科室的各项费用支出（包括直接费用和间接费用）后，按一定比例计算门诊辅助科室、医技科室奖金。四、根据住院系统计算机数据各病区收入，扣除病人欠费、伙食费、发展基金等各项费用作为病区计奖收入，抵销病区的各项费用支出（包括直接费用和间接费用）后，按一定比例计算出各病区劳务费。

五、计算部分行政、后勤科室的工作量奖。

六、根据全院劳务费发放情况，计算平均奖，并填制平均奖发放清单。

七、根据各科室反馈的劳务费各单，将其输入计算机存盘汇总后拷入工资软件，并打印发放清册。

八、定期（每季）对全院资金发放变动情况，合理性程度等进行较为全面的分析，并提供改进奖金方案的线索，供有关领导参考。

工资核算岗位职责

一、根据批准的工资总额，会同人事科控制工资和奖金支出。

二、每月根据职工考勤表，负责工资的明细核算，提供工资分配的明细资料。

三、每月将全院职工奖金一并归入工资清册。

四、审核工资、奖金的发放。

五、负责计提职工福利费、工会经费。

六、负责编制有关工资、奖金的记帐凭证。

七、负责个人所得表代扣代缴清单的核算和打印。