审计部门岗位职责及工作流程

第1篇：审计部门岗位职责及工作流程

审计部门岗位职责及工作流程

一、岗位职责

（一）审计经理

1、在总经理的领导下，主持内务审计部的日常工作；

2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；

3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报总经理批准后组织实施；

4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类审计事项，下达审计工作任务，指定经办人和具体实施时间； 审核审计工作方案，并对审计方案提出指导性意见；

6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见； 复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见； 复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门的采购计划； 制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议； 负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。

（二）审计人员

1、根据公司的财务管理制度及其他相关内部管理制度、公司的具体情况，起草审计规章制度、制定具体的审计工作方案；

2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；

3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；

4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；

5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；

6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理 工作；

7、必要时，对属于内部审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明薄弱环节和原因所在； 按照审计工作计划及审计项目特点，制定具体的审计工作方案； 按照已批准的审计计划和审计工作方案，负责具体审计项目的实施； 取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性、完整性负责； 负责起草审计报告，客观地反映被审计单位或部门的情况，客观公正地给予评价，并提出建设性的建议和处理意见； 确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性； 负责审计资料的立卷，收集、整理归档工作； 制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议； 完成部门经理交办的其他工作任务。

二、工作流程

1、审计经理根据公司的发展目标和内部控制情况制定年度审计工作计划，报总经理批准；

2、审计经理根据年度审计计划和总经理的临时指令确定具体审计项目、审计对象和实施时间，指定相关人员组成审计小组；

3、审计小组根据审计项目展开审前调查，审计组长依据调查的具体情况，拟定审计工作方案，并报部门经理批准；

4、审计经理对被审计单位（部门）下达审计通知，并要求被审单位（部门）按通知要求准备好相关资料；

5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后，开展审计工作，对相关人员展开调查、询问，对相关资料进行检查、分析、复核，编制审计工作底稿，并对重要的审计凭据复印留底。审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核，并对审计底稿提出指导性意见；

6、审计组长拟定审计报告，对审计中发现的情况或问题提出相应的审计意见和建议，同时征求被审计单位、相关人员的意见，并报部门经理批准，形成正式的审计报告；

7、审计经理针对审计中发现的问题提出自己的审计意见，审计报告最终定稿，向被审计单位传送审计报告、审计建议，并将被审计单位或部门的反馈意见和审计报告一起报送公司常务副总、总经理批准；

8、审计人员对被审计单位（部门）的审计情况进行后续跟踪，收集被审计单位或部门对审计结果的回馈，和审计资料一起整理归档。

第2篇：审计部门岗位职责及工作流程

审计部门岗位职责及工作流程

一、岗位职责 （一）审计经理 1、在总经理的领导下，主持内务审计部的日常工作； 2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程； 3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报总经理批准后组织实施； 4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类审计事项，下达审计工作任务，指定经办人和具体实施时间； 审核审计工作方案，并对审计方案提出指导性意见； 6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见； 复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见； 复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门的采购计划； 制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议； 负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。

（二）审计人员 1、根据公司的财务管理制度及其他相关内部管理制度、公司的具体情况，起草审计规章制度、制定具体的审计工作方案； 2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估； 3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致； 4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估； 5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估； 6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理 工作； 7、必要时，对属于内部审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明薄弱环节和原因所在； 按照审计工作计划及审计项目特点，制定具体的审计工作方案； 按照已批准的审计计划和审计工作方案，负责具体审计项目的实施； 取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性、完整性负责； 负责起草审计报告，客观地反映被审计单位或部门的情况，客观公正地给予评价，并提出建设性的建议和处理意见； 确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性； 负责审计资料的立卷，收集、整理归档工作； 制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议； 完成部门经理交办的其他工作任务。

二、工作流程 1、审计经理根据公司的发展目标和内部控制情况制定年度审计工作计划，报总经理批准； 2、审计经理根据年度审计计划和总经理的临时指令确定具体审计项目、审计对象和实施时间，指定相关人员组成审计小组； 3、审计小组根据审计项目展开审前调查，审计组长依据调查的具体情况，拟定审计工作方案，并报部门经理批准； 4、审计经理对被审计单位（部门）下达审计通知，并要求被审单位（部门）按通知要求准备好相关资料； 5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后，开展审计工作，对相关人员展开调查、询问，对相关资料进行检查、分析、复核，编制审计工作底稿，并对重要的审计凭据复印留底。审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核，并对审计底稿提出指导性意见； 6、审计组长拟定审计报告，对审计中发现的情况或问题提出相应的审计意见和建议，同时征求被审计单位、相关人员的意见，并报部门经理批准，形成正式的审计报告； 7、审计经理针对审计中发现的问题提出自己的审计意见，审计报告，向被审计单位传送审计报告、审计建议，并将被审计单位或部门的反馈意见和审计报告一起报送公司常务副总、总经理批准； 8、审计人员对被审计单位（部门）的审计情况进行后续跟踪，收集被审计单位或部门对审计结果的回馈，和审计资料一起整理归档。

第3篇：各部门工作流程及职责

靳雅超-工作发展方向：干练+经理职责 岗位职责：

1.参与公司经营管理与决策，协助总经理开展分管领域的管理活动; 2.负责组织制定并审核本部门内部相关管理制度和具体规章，上报总经理批准后，组织实施并监督执行;3.负责本部门各个计划的执行情况;

4.负责本部门库房管理工作，以及与市场等其他部门的协作关系; 5.负责控制本部门的资金使用情况，审核费用支出;6.负责本部门日常事务并本部门进行考核;7.负责本部门的人员队伍建设和思想建设，提出和审核下属各部门人员的调配、培训、考核意见;8． 负责本部门的全面销售工作。9.负责完成总经理交办的其他工作。工作流程;1、每周一、周三、周五要对三楼进行清洁养护工作。2、每天要随时做好接待客人的准备。

3、做好相关货物的讲解工作和公司文化的宣传。

4、天要对卖出的货物进行出库登记，并告知财务进行相关登记。 5、随时与总经理沟通部门的发展方向，和相关方案。6、要不断地深入了解产品知识，以便于更好的推销产品。7、做好手下员工的工作安排和监督实施工作

8、处方:1、着装：要选择适合自己职务和能显现出自身特质的服装（能与中易慧家相融合）

2、注重品味的提升-知识，言谈举止，各种礼仪，包括音质的训练

3、作为中易慧家的经理要明确自己的岗位职责，中易慧家各项事宜的安排。 尹艳-工作发展方向：亲和力+干练+财务主管职责 财务主管岗位职责：

1.负责制定公司财务管理制度和相关实施细则，并监督落实； 2.组织制订公司年度整体经营预算，并监督各部门预算执行情况； 3.负责对公司投资活动进行财务分析和论证；

4.进行会计核算，编制各类财务报表，并做好财务分析工作，为公司经营决策提供支持； 5.负责公司成本核算，并监督落实公司各项成本控制工作； 6.负责公司纳税申报和税务筹划工作；

7.负责做好企业的现金、银行存款以及应收应付款的管理工作； 8.负责公司固定资产的统计、记帐、折旧等管理工作； 9.负责公司所有的帐目管理； 监管工作

10.对公司各部门监管 11.对公司车辆运用监管 12.对公司各库房管理监管 13.对丰华铝业财务部监管

14．负责完成总经理交办的其他工作。工作流程：

加强规范现金管理，做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

3、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。

4、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳月报明细表，下月月初前报交总经理。

5、对公司车辆、成品库房、五金劳保、办公设施、办公耗材做合理性的监管。

6、完成领导临时交办的其他工作。

7、做好费用控制，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。

刘文-工作发展方向：稳重+自然美+售后、生活助理职责 岗位职责： 一、售后：

岗位职责1、做好公司客户资料的管理。

2、做好每月客户的回访工作。

3、做好客户反映出问题的记录、整理和下发给业务员。

4、跟踪业务员解决问题的进程。

5、做好每月回访工作报告。

6、做好客户资料的保密工作 工作流程：

1、在货物发出十天后，售后人员对客户进行第一次回访。 2、售后人员对客户提出的问题进行详细的记录。3、售后人员把客户提出的问题反馈给相应的业务员。

4、业务员对客户提出的问题给出相应的解决方案，及时的回复给客户，并在回访调查表上签字确认。

5、在业务员回复给客户一周以后，售后人员会再次对提出问题的客户进行回访，了解客户对业务员给出的解决方案的满意程度。

6、售后将最终的回访调查表上交给销售副总，进行审核,存档 二、生活助理：

岗位职责1、负责总经理办公室、更衣室、健身房的清洁工作。

2、负责总经理饮食工作。

3、负责总经的上香告知工作。

4、负责总经理办公室和接待室的招待工作。

5、完成总经理交代的其它事宜。

工作流程1、每天早上八点至八点半之间要问候总经理是否准备早餐，是否上香。

2、每天早上九点之前要完成总经理办公室、健身房、更衣室的清洁工作。（包括卫生间暖壶里的水）

3、两天要对总经理办公室茶几上装饰物进行更换。

4、要对总经理交代的事宜立即执行，物品要用完立即清理放回原处。

5、接待客人要注意礼貌，总经理办公室来的所有人员都要上水，并配有杯盖、杯垫。

6、晚上下班之前要检查总经理办公室、健身房、更衣室的电源。

7、每天下班前要将总经理的专用毛巾清洗干净，检查总经办公事的物品摆放情况。

高静-工作发展方向：素养+亲和力+助理职责 岗位职责: 1、在总经理领导下负责办公室的全面工作，努力作好总经理的参谋助手，起到承上启下的作用，认真做到全方位服务。

2、在总经理领导下负责企业具体管理工作的布置、实施、检查、督促、落实执行情况。 3、协助总经理作好经营服务各项管理并督促、检查落实贯彻执行情况。4、负责各类文件的分类呈送，请领导阅批并转有关部门处理。

5、做好总经理办公会议和其他会议的组织工作和会议纪录。做好决议、决定等文件的起草、发布。

6、做好企业内外文件的发放、登记、传递、催办、立卷、归档工作。 7、负责企业内外的公文办理，解决来信、来访事宜，及时处理、汇报。8、负责上级领导机关或兄弟单位领导的接待、参观工作。

9、在总经理委托权限内，代表公司签署有关协议、合同、合约和处理有关事宜。 10、完成其他临时交办的任务。工作流程: 1、每天早上要到总经理办公室查看工作行程。

2、整理总经理的工作安排，如总经理不在，要及时告知。 3、整理公司各类文件，及时上交、下放、存档。

4、对公司各部门的工作尽展情况进行监管和督促，并及时的进行告知整改。 5、每周五要督促各部门经理和主管交下一周的会议内容。6、每周一要与总经理对会议流程，安排会议并做好会议记录。

7、每月要督促各部门主管、经理上交部门工作计划和上月的工作总结。 8、督促财务每月上交报表。

9、完成其他临时交办的其他内容。

刘铭伟-工作发展方向：责任+稳重+司机职责 岗位职责：

1.保持良好的职业道德，热诚的服务态度，配合各部门用车。

2.自觉遵守公司各项规章制度，服从公司领导的调配，定期汇报车辆的运行情况，保证车辆在安全的状态下行使，并记录车辆的行使路线及行程。 3.自觉做到不违章行车、不私自用车、不酒后开车。

4.上班不出车期间，必须按公司作息时间准时到办公室，服从综合管理部的统一调度。 5.车辆维修、保养费用必须预先申请，经批准后，到指定维修厂维修，保持良好的车状及车辆的清洁。

6.负责车辆各种税费的缴纳、车辆季审、年审以及车辆变更业务的办理。 7.做到严守秘密、不得随意传播乘车人员的讲话内容。

8、司机应爱惜公司车辆，平时要注重车辆的保养，经常检查车辆的主要机件。每月至少用半天时间对自己所开车辆进行检修，确保车辆正常行驶。

9、司机应天天抽适当时间擦洗自己所开车辆，以保持车辆的清洁(包括车内、车外和引擎的清洁)。

10、出车前，要例行检查车辆的水、电、油及其他性能是否正常，发现不正常时，要立即加补或调整。出车回来，要检查存油量，发现存油不足一格时，应立即加油。

11、司机发现所驾车辆有故障时要立即检修。不会检修的，应立即报告上级主管部门，并提出具体的维修意见(包括维修项目和大致需要的经费等)。未经批准，不许私自将车辆送厂维修，违者费用不予报销。

12、出车在外或出车归来停放车辆，一定要注重选取停放地点和位置，不能在不准停车的路段或危险地段停车。司机离开车辆时，要锁好保险锁，防止车辆被盗。不准私自用车。13、司机对自己所开车辆的各种*的有效性应经常检查，出车时一定保证*齐全。14、车内不准吸烟。本公司员工在车内吸烟时，应当即有礼貌地制止；公司外的客人在车内吸烟时，可婉转告知本公司陪同人，但不能直接制止。15、司机对乘车人要热情、礼貌，说话应文明。

16、公司用车时，要准时出车，不得误点。出车后，按要求作好行车记录，具体记录行车时间、里程、起始地、乘坐人姓名、事由等，并由乘坐人签字确认（如仅有公司外客人乘坐，由安排人员签字确认），回来要将行车记录交给管理理人员审核 17、执行上级交付的其它工作任务。

工作流程： 1、2、每天要配合各部门人员用车，合理分配时间。

出车前要检查车前，要例车辆的水、电、油及其他性能是否正常，发现不正常时，要立即加补或调整。

3、出车前要求成乘车人员出示车辆随行卡，并附有综合管理部签字，方可出车。否则要告知对方先办好前期手续才可出车。

4、5、6、7、8、9、出车前要检查各类证件是否齐全。如:驾驶证。

行车是要遵守各项交通规则，不的超速驾驶，保证安全。行车时要系好安全带，并告知乘车人员系好安全带。保证安全。回来时要将车辆停放到指定地点，并锁好门。回来时要将行驶记录做好，交由主管部门。

每天回来要对车辆进行安全检查和卫生检查，能自己清理的要随时清理，需要外出清洁的腰提前告知主管部门。

9、执行上级交付的其它工作任务。

段旭帅-工作发展方向：责任+稳重+内涵+库管职责 岗位职责：

1、每天按指定时间完成填写库存报表及采购申请工作，要求标明物品的名称、数量、单价、规格、库存量、申购量等内容

2、严格检验入库货物，根据有效到货清单，核准物品的数量、质量等，方可办理入库手续

3、根据使用部门需要量及物料性质，选择适当的摆放方式，轻拿轻放，分类明细，避免人为损坏及堆放杂乱带来的不便，科学安排库房物品布局，做到整齐、美观、方便。 4、物品入库后要马上入账，准确登记

5、物品出库时要按照有关规定办理，手续不全不得发货。有特殊情况，需有关领导签字批准。发货时按出库单办理出库手续，削减账卡 6、做好月盘点工作，账物相等，账账相符

7、主动与使用部门联系，了解物品的消耗情况，防止因缺少沟通造成的物品短缺。 8、做好公司设施的维修，安装工作。9、完成上级主管部门交付的其它工作。工作流程

1、入库验收：接到购进物料，要求根据申购单与原始发票进行检查点数，检查规格和质量，验收合格后按规定入账。清单一式三联，分别留存根，交客户和采购

2、库存管理办理正常入库手续后，按照物料性质种类分别存入库房，物品存放要合理科学，清洁整齐，防止积压损坏，防止造成不必要的损失

3、出库管理：各部门在领用物品时，要填写领料单并由部门主管批准，方可到库房领取，超过计划领用必须报总经理审批。

4、库管在发放物品时，应按领料单所列品种、规格、数量逐项核准，逐项点发。如果缺货不得用替代品，不得更改单据上任何品名和数字。物品出库后要相应减掉账目数字，以保证账物相符

5、库房盘点：每月按规定时间进行盘点，严格按照账目核实出入库单及现货库存，并列出详细的物料库存明细表，经审核后上报。如盘点与实际库存相符，应签名备查，如出现误差，要经调查落实后书面报告上级主管部门。

6、应对所管物品的种类、品名、数量、规格、单价、入库日期等项目进行造册、登记.。 7、做好库房内部卫生的清洁和维护工作。

赵越-工作发展方向：责任+气质+内涵+会计岗位职责 岗位职责：.1、按国家统一会计制度规定设置会计科目。2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。3.划清费用的开支范围及营业内外收入。4.认真计算财务成果及各种税金。5.按财务制度规定正确核算利润分配。6.按期缴纳各种税款。

7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。 8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。

9.对商场的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。

10.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。

11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题 工作流程： 1 费用票据：（1）审核签字。（2）月底装订凭证。（3）记费用明细账。

（4）每月月初8号前统计费用报表。

2 销售出库单，货单：

（1）根据出库单，货单记账，每月月初8号前销售提成报表。

3.每月15号前完成报税工作（国税，地税）

2011-4-8

出师表

两汉：诸葛亮

先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。

宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。

侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。

将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。

亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。

臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。

先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原，庶竭驽钝，攘除奸凶，兴复汉室，还于旧都。此臣所以报先帝而忠陛下之职分也。至于斟酌损益，进尽忠言，则攸之、祎、允之任也。

愿陛下托臣以讨贼兴复之效，不效，则治臣之罪，以告先帝之灵。若无兴德之言，则责攸之、祎、允等之慢，以彰其咎；陛下亦宜自谋，以咨诹善道，察纳雅言，深追先帝遗诏。臣不胜受恩感激。

今当远离，临表涕零，不知所言。

第4篇：财务部门职责及工作流程

财务部门职责及工作流程

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公

加强公司内部管理，司的具体实际情况，倡导一切以规范财务制度及报销行为，特制定本制度适用公司全体员工。合理控制费用支出，公司发展为重的指导思想，财务部门负责人：刘伟霞

：孙伟超 财务部门出纳

部门职责：配合各部门更好为公司服务，做好财务部门的日常收支核算，制定公司业务报

销制度及流程，协助总经理完成财务部门方面的工作。

一、财务部门总体要求：、凡公司往来客户必须与对方签订合同，保证合同真实有效，合同签订大小写金额必须一1 致。各部门在与客户签订合同时严格审查合同的相关信息。、所有客户打款必须汇至公司指定银行账户上，不得支付到员工个人账户，收到个人现金2 或个人转款，交由出纳处，由出纳开具收据并加盖财务章。3、所有公司支出必须有费用申请单和借据，跟费用申请流程一致，必须经部门主管、财务

负责人、经理签字后，方可借款。

支出凭证做到签字齐全、手续完备，内容;、票据使用必须规范，不得使用非正规三联单据4 真实。、所有费用报销票据必须真实有效，实报实销。5

二、财务部门日常收支核算

（一）财务部门会计工作职责、由财务部会计负责协调税务、及有关部门的关系；负责接待税务单位人员，接待税务部1 门的税收检查工作。、财务部建立、完善会计核算体系，做到账务核算准确，对内、对外的各种报表出具、上2 报及时。

3、负责公司发票章的保管工作，银行、税务、账册、凭证、报表及其他会计档案资料的保

管。、按照行业会计制度的规定正确设置和使用会计科目，编制记账凭证及登记账本，做到摘4 要清楚、金额正确，要素齐全。、负责单位的会计核算及税务申报、缴纳工作，负责银行、税务证照的办理、变更、年检5 工作。、根据会计电算化制度，严格执行账册管理，负责明细账及总账的打印、装订工作。办理6 财务软件的升级、维护工作，保证财务软件的正常运行和账务处理。、协助总经理负责领导企业的财务会计工作，组织企业开展全面经济核算，对各项财务会7 计工作定期研究、检查和总结，不断地改进和完善。

（二）财务部门会计日常工作流程、由客服部门传递的费用明细表，对工资表审核，核对与打款金额是否一致，核对开票信1

客服收到客户确认无误的回交由客服部门。开具发票并打印发票回执单和发票明细单，息，执单后交由会计处存档。、每月五号左右打印银行交易明细及回单，根据每家客户开具发票金额，银行每日流水，2 并把税款及时缴纳。每月做好会计凭证的记录、装订及报表的出具。做到税务的及时申报，凭证报表存档。、与各部门相关的财务部门报表的出具，资料的审核工作。3、派遣员工每月每家客户工资表数据的核算。4、相关部门需要借用财务部门相关资料请在会计处填写资料借用明细表。5、日常对出纳工作的监督审核。6（三）财务部门出纳工作职责、根据现金收支、银行收支制作日常收支明细表、登记现金日记账和银行存款日记账，做1 到日清月结。、负责发放派遣员工工资、薪资的计算、发放及个人所得税的计算。2、负责空白支票、银行单据、银行预留法人印鉴的保管，办理支票的签发、入账、转账以3 及其他银行结算业务。、负责日常派遣员工工资卡的办理。4、及时统计每月的开票情况，做好客户到账情况明细表，并做好入账工作。5、负责审核现金收付凭证，办理现金的收取、支付业务，负责现金的保管并对现金实行库6 存限额管理，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不得以白条抵现金。、负责公司日常报销工作，并对报销单据的真实性进行核对。7、负责公司银行开户及注销的办理。8、财务部门出纳日常工作流程（四）

定期查询公司网银收支情况，、1登记银行存款日记账和现金日记账及公司日常收支明细表，做到日清月结。、由客服部提供相关的资料，办理派遣员工工资卡的事项。根据开票金额、日期，统计每2 月的开票明细，然后与客服部进行客户应收账款的到账情况。

前统计客户费用到账明细，并把客户费用到账明细表上传到公司平台，由各00：5、每日3 部门查看并及时催款。、每月发送社保扣费金额至社保专员处，由社保专员核对，一致即可，如遇核对不一致的4 情况，社保专员处找出问题，再进行沟通。、涉及到派遣员工工资发放的，由财务部会计核对工资表后，发至出纳处，出纳准备相关5 资料并及时发放派遣员工工资。、配合日常总经理的其他工作安排。6

三、借款和各种费用开支标准及审批制度

（一）差旅费报销规定

和“借据”并按规定程序报批后，到财务部门预借差”费用申请单“、员工出差应填写出差1 旅费。、原始报销凭证，按规定”费用申请单“，连同出差”费用报销单“、员工出差返回后，填写2 的时间及审批手续到财务部报销。、交通费：员工出差需购买车票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，3 员工长途出差普通员工以火车为交通工具。出差不是为处理紧急事务的，费用由个人承担。

交通费可实报实销。

元，150、住宿费：员工出差住宿费在除北上广深之外的地区，每日住宿费标准不得高于4 元以内凭住宿费发票报销。200报销时要有住宿发票方可报销。北上广深地区、市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，5

并在报销单要事先请示主管领导，如确应工作需要乘坐出租车，原则上不提倡乘坐出租车，上注明，报销时出租车票不得连号。（三）报销发票粘贴及填写要求

完整规范地填写相应的报销报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在粘贴单上，单。具体要求为：、费用报销单：详细填写借款日期、部门、出差地、出差事由、及金额（大小写须完全一1

致，不得涂改），经本部门主管，财务负责人签字后报总经理签批；持已批“费用申请单”

至出纳处领款。、经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及2 非行政部门开具的收款收据一律不予报销。、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。3（四）报销时间

如遇出差等情不得延期至下月，遇节假日延至节后第一个工作日。日报销，5所有单据每月

跨年度的发票不予报销。况经总经理批准后方可报销。

（五）相关规定、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对1 于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

2 后账不借的原则。,、所有借款均遵循前账不清、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。3（六）其他临时借款

如业务费、招待费等，审批程序同上。

（七）下列情况不予报销：

因当事者过失造成损失的浪费。1 其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。2、日常费用报销制度及流程

四

费用报销的一般流程：

报销人整理报销单据并填写对应费用金额部门主管审核签字―财务部门复核―经理审批―

到财务部出纳报销。

（一）日常报销制度、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在1 计划范围内列支。、办公用品的购置：由各部门根据需要，报行政处汇总，按审批权限批准后，由行政部统2 一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单。所有报销单3 据须有经理签字。

（二）报销单据填写要求 、费用报销发票的内容包括日期、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专1

假发票的发票涂改、大小写不符、经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，用章。一律不予报销。

第5篇：财务部门职责及工作流程

财务部门职责及工作流程

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际情况，加强公司内部管理，规范财务制度及报销行为，倡导一切以公司发展为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。

财务部门负责人：刘伟霞 财务部门出纳

：孙伟超

部门职责：配合各部门更好为公司服务，做好财务部门的日常收支核算，制定公司业务报销制度及流程，协助总经理完成财务部门方面的工作。

一、财务部门总体要求：

1、凡公司往来客户必须与对方签订合同，保证合同真实有效，合同签订大小写金额必须一致。各部门在与客户签订合同时严格审查合同的相关信息。

2、所有客户打款必须汇至公司指定银行账户上，不得支付到员工个人账户，收到个人现金或个人转款，交由出纳处，由出纳开具收据并加盖财务章。

3、所有公司支出必须有费用申请单和借据，跟费用申请流程一致，必须经部门主管、财务负责人、经理签字后，方可借款。

4、票据使用必须规范，不得使用非正规三联单据;支出凭证做到签字齐全、手续完备，内容真实。

5、所有费用报销票据必须真实有效，实报实销。

二、财务部门日常收支核算

（一）财务部门会计工作职责

1、由财务部会计负责协调税务、及有关部门的关系；负责接待税务单位人员，接待税务部门的税收检查工作。

2、财务部建立、完善会计核算体系，做到账务核算准确，对内、对外的各种报表出具、上报及时。

3、负责公司发票章的保管工作，银行、税务、账册、凭证、报表及其他会计档案资料的保管。

4、按照行业会计制度的规定正确设置和使用会计科目，编制记账凭证及登记账本，做到摘要清楚、金额正确，要素齐全。

5、负责单位的会计核算及税务申报、缴纳工作，负责银行、税务证照的办理、变更、年检工作。

6、根据会计电算化制度，严格执行账册管理，负责明细账及总账的打印、装订工作。办理财务软件的升级、维护工作，保证财务软件的正常运行和账务处理。

7、协助总经理负责领导企业的财务会计工作，组织企业开展全面经济核算，对各项财务会计工作定期研究、检查和总结，不断地改进和完善。

（二）财务部门会计日常工作流程

1、由客服部门传递的费用明细表，对工资表审核，核对与打款金额是否一致，核对开票信

息，开具发票并打印发票回执单和发票明细单，交由客服部门。客服收到客户确认无误的回执单后交由会计处存档。

2、每月五号左右打印银行交易明细及回单，根据每家客户开具发票金额，银行每日流水，每月做好会计凭证的记录、装订及报表的出具。做到税务的及时申报，税款及时缴纳。并把凭证报表存档。

3、与各部门相关的财务部门报表的出具，资料的审核工作。

4、派遣员工每月每家客户工资表数据的核算。

5、相关部门需要借用财务部门相关资料请在会计处填写资料借用明细表。

6、日常对出纳工作的监督审核。

（三）财务部门出纳工作职责

1、根据现金收支、银行收支制作日常收支明细表、登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。

2、负责发放派遣员工工资、薪资的计算、发放及个人所得税的计算。

3、负责空白支票、银行单据、银行预留法人印鉴的保管，办理支票的签发、入账、转账以及其他银行结算业务。

4、负责日常派遣员工工资卡的办理。

5、及时统计每月的开票情况，做好客户到账情况明细表，并做好入账工作。

6、负责审核现金收付凭证，办理现金的收取、支付业务，负责现金的保管并对现金实行库存限额管理，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不得以白条抵现金。

7、负责公司日常报销工作，并对报销单据的真实性进行核对。

8、负责公司银行开户及注销的办理。

（四）、财务部门出纳日常工作流程

1、定期查询公司网银收支情况，登记银行存款日记账和现金日记账及公司日常收支明细表，做到日清月结。

2、由客服部提供相关的资料，办理派遣员工工资卡的事项。根据开票金额、日期，统计每月的开票明细，然后与客服部进行客户应收账款的到账情况。

3、每日5：00前统计客户费用到账明细，并把客户费用到账明细表上传到公司平台，由各部门查看并及时催款。

4、每月发送社保扣费金额至社保专员处，由社保专员核对，一致即可，如遇核对不一致的情况，社保专员处找出问题，再进行沟通。

5、涉及到派遣员工工资发放的，由财务部会计核对工资表后，发至出纳处，出纳准备相关资料并及时发放派遣员工工资。

6、配合日常总经理的其他工作安排。

三、借款和各种费用开支标准及审批制度

（一）差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“费用申请单”和“借据”并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

2、员工出差返回后，填写“费用报销单”，连同出差“费用申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、交通费：员工出差需购买车票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以火车为交通工具。员工长途出差交通费可实报实销。

4、住宿费：员工出差住宿费在除北上广深之外的地区，每日住宿费标准不得高于150元，报销时要有住宿发票方可报销。北上广深地区200元以内凭住宿费发票报销。

5、市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示主管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。

（三）报销发票粘贴及填写要求

报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在粘贴单上，完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：

1、费用报销单：详细填写借款日期、部门、出差地、出差事由、及金额（大小写须完全一致，不得涂改），经本部门主管，财务负责人签字后报总经理签批；持已批“费用申请单”至出纳处领款。

2、经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

3、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。

（四）报销时间

所有单据每月5日报销，遇节假日延至节后第一个工作日。不得延期至下月，如遇出差等情况经总经理批准后方可报销。跨年度的发票不予报销。

（五）相关规定

1、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

2、所有借款均遵循前账不清,后账不借的原则。

3、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。

（六）其他临时借款

如业务费、招待费等，审批程序同上。

（七）下列情况不予报销：

1因当事者过失造成损失的浪费。

2其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。

四、日常费用报销制度及流程

费用报销的一般流程：

报销人整理报销单据并填写对应费用金额部门主管审核签字―财务部门复核―经理审批―到财务部出纳报销。

（一）日常报销制度

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，报行政处汇总，按审批权限批准后，由行政部统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

3、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单。所有报销单据须有经理签字。

（二）报销单据填写要求

1、费用报销发票的内容包括日期、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票的一律不予报销。

2、报销费用时必须认真填写“费用报销单”，所有单据要按性质《如差旅费、招待费、办公费用》分类、分次、粘贴填制；所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。

3、按规定的审批程序报批 本人--部门主管-财务负责人-经理

4、费用报销单的审核（各部门经理须对其审签的各项费用报销单负责）费用与项目单项不符账目不清，且追究其主管责任； 4.1费用报销单应具备的内容： 4.1.1填制单据的日期 ；

4.1.2报账人、经办人的签名；

4.1.3发票内容，各种杜撰必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定； 4.1.4数量、单价和金额；所有票据需用胶水规范粘贴； 4.2费用报销单的技术要求：

4.2.1凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符，不相符的报销单财务部有权要求重新填写。

4.2.2支付款项的原始凭证，必须有收款单位签字。涉及个人收款的须有个人签字、及付款依据。

五、与各部门工作的协调

（一）与客服部门工作协调

1、由客服人员确保开票金额无误后，发电子版开票金额明细至财务部会计处，会计开具发票并打印回执单,由相关客服人员至财务部填写登记表，领取发票，同时财务部出纳要根据开票金额统计每月开票情况，定期与客服部门进行核对，客服部保证客户欠款及时结清，出纳应保证双方账账核对一致。涉及需要查账发放工资的相关工作由客服部门与出纳沟通发放。

(二)与社保部门工作协调

1、每月社保扣款后由出纳截图发社保负责人，社保负责人核对扣款金额与应缴金额是否一致，由社保人员找出差异，涉及需要转账等事宜与财务部出纳沟通，社保部门需要年检及需要提供会计方面相关资料的，与财务部会计沟通。

（三）与业务部门工作协调

1、其他应收款的管理:公司各部门形成的出差借款、应于业务发生后及时报销，初定每月25日为报账日，（遇节假日顺延）当月借款等费用不清则当月工资不清算。

2、项目招标款的管理:公司业务部门因招标形成的其他应收款财务部门出纳及时记录支出，会计进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐（如业务部），保证双方账账核对一致。

3、每月月底出纳与各部门（业务部其他应收款，客服部应收账款，社保部扣款产生的差异）核对收款，客户欠款情况，出纳与会计核对收支账账相符。

备注：以上问题涉及尚不全面，有需要完善的地方各部门可提出合理建议，商量经总经理同意纳入制度内容，以上相关问题如有特殊情况各部门再协商确定。

部门岗位职责及工作流程

食品公司岗位职责及工作流程

保洁岗位职责及工作流程

法务部岗位职责及工作流程

保安队岗位职责及工作流程