记帐凭证审核岗位职责

第1篇：凭证管理员岗位职责

1.严格遵守国家相关法律、法规，按照《空白凭证管理办法》的要求进行凭证账务管理工作。2.做好全市重要空白凭证需求量计划及库存控制。3.进行相关凭证管理操作。4.定期与库管员进行账实结存核对，保证账实相符。5.发现问题及时上报。

第2篇：凭证主管岗位职责

1.严格遵守国家相关法律、法规，按照制度进行凭证管理工作。2.组织有关会计法规、制度和文件的学习。3.对市局凭证管理员相关操作授权。4.定期检查凭证核实情况，发现问题及时上报主管负责人。5.对本部门及各级机构会计人员的履职情况进行监督检查，保证本机构会计数据的真实可靠。6.完成上级领导交办的其他工作。

第3篇：谈谈对会计记帐凭证复核的看法

谈谈对会计记帐凭证复核的看法

会计凭证是会计工作的初始阶段和基本环节。任何企业、单位对于所发生的每一项经济业务都要按照规定的程序和要求,由经办人员取得或自制会计凭证。在会计凭证中，列明经济业务发生的日期、内容、数量、金额，并在会计凭证上签名盖章,借以明确经济责任。只有经过审核无误的会计凭证,才能够据以收付款项,收发财产物资和登记账簿。

会计凭证按其填制的程序和用途可分为原始凭证和记账凭证。原始凭证是记载经济业务发生与完成的原始证据，是登记记账凭证的依据；而记账凭证是以原始凭证为依据进行编制、确定会计分录，是登记账簿的直接依据。会计人员要根据真实、完整、合法的、经过审核无误的原始凭证填制记帐凭证。

会计记帐凭证的复核，是会计人员结合日常财务工作进行互相会计监督的基本形式，它可以保证会计核算的质量，凭证复核中一定要严肃认真、坚持原则、坚持制度、履行职责。熟悉并能正确掌握国家财政制度、认真贯彻执行国家的财经方针、政策以及学校和计财科有关财务管理办法、制度，严格按《会计法》办事。熟悉各科目的核算内容和核算标准，认真核查记帐凭单所用科目是否正确，借贷方向是否正确，报销金额是否正确，摘要是否清楚，核查转帐业务所附帐号是否正确。在复核过程中，发现问题应及时提出，督促有关人员尽快更正，会计人员之间互相交流，共同进步。

联系我们财务中心的记帐凭证复核模式来说，我们理应按照上面所述的去进行认真复核，但在实际工作中是很难做到的，甚至是做不到的。我认为财务中心强调加强记帐凭证的复核还不如强调加强原始凭证的复核来得更实际一些。原始凭证是记录和反映经济业务的最基本证据。取得和审核原始凭证是会计核算工作的起点，也是保证会计数据的合法、真实、准确、完整的关键。是记帐会计进行监督的第一关口。因此对我们财务中心来说原始凭证的审核更为重要。假如这位会计没有很好的复核原始凭证，把不真实、不合法、不合理、不完整、不正确的原始凭证填制了记帐凭证，我想这张记帐凭证那怕会计科目填制得再正确也是错误的，但这些原始凭证上的错误不是这个学校的记帐会计，作为复核人很难察觉到的；现在随着财政改革的不断深入，部门预算执行的加强，对学校里没有预算，超预算的支出，作为复核人就更难察觉到了。作为一个复核人，要想搞清楚这些不是自己核算的单位预算、工程合同，那我想自己的帐到时也来不及做了。我们现在的复核只不过是复核一下记帐凭证所填制的科目是否正确，借贷方向是否正确，报销金额是否正确。其实对于一笔经济业务来说，会计科目编制得对或错，各人的看法不同，所站的角度不同，所处的角色不同，只要她不是把人员经费出在公用经费里、把公用经费出在人员经费，你也很难说是对还是错的。

发上是我对会计记帐凭证复核的一些看法，愿和大家一起共同探讨，把财务中心搞得更好。

上海市虹口区教育财务中心陈雪霞2008年6月18日

第4篇：审核岗位职责

财务部审核员岗位职责

审核员主要是经证实具有实施审核的个人素质和能力的人员，下面来介绍一下财务部审核员岗位职责

一、岗位名称：审核员

二、岗位级别：员工

三、直接上司：财务部主管

四、下属对象：

五、主要职责：

1、审查记帐的完整和合法依据，包括科目对应关系，借贷是否平衡，数字金额等项目；同时审核记帐凭证与原始单据是否齐全和合符规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致。

2、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，均要拒绝办理，并及时向会计主管或财务经理报告。

3、编制年度、季度、月度会计报表，并做出编表说明。

4、协助会计主管编写每月的财务分析报告，对经营收入影响较大的项目，要单独做出分析。

5、月终做出汇总平衡表，并与各明细分类帐核对。

6、装订记帐凭证、会计报帐表、各种帐册，并分类编制。

7、对消费帐单严格审查，发现问题及时与各部门联系，或上报总经理。

六、任职条件：

1、热爱本职工作，工作勤恳，认真负责。

2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。

3、中专文化程度身体健康，精力充沛。篇2：审核部工作职能

审核部工作职能

商务签单，是公司利润来源的第一步，保证客户第一时间上线消费，才是公司的持续发展动力，360搜索的宗旨是安全可信，我们对于上线客户的资质审核认证体系非常完善。由专门的部门分别跟销售、客服、总部对接，是很有必要的。为了提升工作效率，审核部的员工，要对公司签单数量，上线数量，未上线客户数量，未上线客户原因汇总，当月签单上线率，账户搭建质量，客服服务满意度等数据熟练掌握，审核部经理负责向销售总监、客服总监以及总经理汇报工作。

审核部人员构成：

审核经理，审核专员共3人，分别负责crm问题，客户上线审核问题和账户监察客户回访问题。

审核部具体工作流程： 1.销售提单后，客户进入预审系统，审核专员负责客户资质，真实性验证所有材料的跟进收集，并且要电子文案，复印档全部留档保存。并且负责将所有总部需要资质上传总部系统审核，沟通财务部门加款。目的是将客户上线时间压缩到最短，协调销售、客服和财务的关系；

2.负责销售crm录入的准确性审核，确保公司有良性绿色的crm系统，便于以后大销售团队的客户管理和以后更智能的销售工具的对接； 3.客户上线后，定期对客户的推广效果和服务体验进行回访，总结问题和经验，整理产品的反馈情况与总部对接；

审核部具体工作内容： 1.每天通过财务数据跟进签单未提单客户明细，沟通销售部，催促销售提单，客户到预审系统，总结未提单客户名单，未提单客户原因，留档，跟进； 2.每天通过预审系统统计提单未上线客户明细，跟进客户未上线原因，包括网站问题、资质问题等其他审核问题，汇总并跟进问题解决，保证客户及时上线； 3.每天预审crm中的销售crm录入信息，做准确性审核，整理crm录入数据，汇总给销售部负责人，对crm录入质量跟进负责； 4.每天对已上线的账户进行质量抽检，对于客服员工的账户质量施行扣分制，计入个人每月的kpi考核中； 5.定期对公司的老客户进行关怀和回访，杜绝服务事故，培养老客户的忠诚度；篇3：内部审核员岗位职责

内部审核员岗位职责

a)在pt积极宣贯iso9000族标准； b)遵守审核员行为准则，熟悉审核程序和有关文件； c)传达、沟通和阐明审核要求，按分工编制检查表；

d)完成分工范围内现场审核任务，收集客观证据，记录观察结果； e)编制不符合报告； f)参加审核组会议，清楚、明确地报告审核结果； g)参与对质量管理体系有效性的评价； h)参与验证纠正或预防措施的有效性； i)配合并支持审核组长的工作，配合其他内审员开展内审工作。篇4：费用审核岗位职责与考核标准

费用审核岗位职责：

职责一：费用审核 主要工作内容：

1、根据国家财经法规及公司财务管理制度，接合公司费用预算及规定的报销审批程序审核各项费用支出，对于不符合国家财经法规及公司制度规定，以及违反正常审批程序的开支拒绝报销。

2、每月5日前报生产处三项费用分析。

岗位流程：

经办人填写报销单据→经办部门负责人签字→财务会计审核→公司总经理审批→财务负责人复核签字→财务会计填制记账凭证→财务处领导审核签字→出纳审核付款 考核标准：

1、费用审核是否严格按照公司费用支出相关制度办理，是否严格审核费用支出的审批程序及借款手续的完整；是否严格审核票据的合法性；是否严格执行对各项费用的开支标准。未按制度规定发现一次考核-1分。

2、未按时报送三项费用分析考核-2分。

职责二：备用金及其他应收款的清理

主要工作内容：

1、负责审核备用金借款的审批程序是否齐全及逾期未归还的备用金的清理。

2、月末编制备用金的账龄分析表，报处领导与公司领导。

3、及时清理“其他应收款”科目的明细账，督促经办会

计及时清理，对确认无法收回的其他应收款项查明原因，按规定报批后进行账务处理。

备用金流程支取与归还流程：

1、备用金支取流程与费用报销流程相同，不同的是备用金支取需附经公司总经理审批的专题报告，工伤借款还需生产安全科签字认定。

2、备用金的归还流程：

（1）、临时备用金的借款人于借款之日起30天内，到财务报销有关费用，并缴清余款冲减备用金。逾期财务处发送催款通知书或出具工作联系函给所在部门，逾期满30天未报销或未缴清余款的，由财务处通知其本人和办公室从工资中扣回，并按同期贷款利率计收利息（利息计算公式：同期贷款利率×备用金余额×逾期天数，其中逾期天数按逾期满30天起开始计算）。

（2）、定额备用金是每半年清理一次，分别于当年6月25日与12月25日前清账，定额备用金清理方式两种：一种是在规定期限内还清款项，然后根据实际情况重新办理借款手续，另一种是以续借报告的形式清理。逾期不办理同临时备用金一样从本人工资中扣回并加收利息。

（3）、工伤备用金首先于工伤出院后退回未用完的借款，然后再根据工伤理赔款到账后一个月内办理工伤理赔款的报销手续且结清备用金余款。

（4）、财务部门核销备用金，必须填制一式二联的“报账（结算）证明”，加盖财务专用章后反馈一联给借款人，现金还款的必须由出纳签字，并在证明单上加盖现金收讫章。

考核标准：

1、对三个月以上的其他应收款未及时清理，每个客户考核经办会计-1分，费用会计未及时督促经办会计考核-1分。

2、备用金的审批程序不齐全但给予办理的考核-1分。

3、逾期未归还的备用金未及时作出相应的处理考核-1分，如果及时出具工作联系函或发送催款通知书给所在部门，在规定时间内还未结清备用金的考核所在部门经办人-3分。

4、未按月编制备用金账龄分析表且报领导审批的考核-1分。 职责三：社保及公积金的审核支付与收缴 主要工作：

1、负责每月25日前审核支付公司员工的社保及公积

金款项。

2、负责代缴社保及公积金的和往来对账，保证代收代 缴款相符。

考核标准：

1、25日前办公室未交社保公积金的申请汇款单导致款项未支付的考核办公室-0.5分，考核经办会计-1分。

2、代缴社保及公积金往来长期未清理的考核-2分。

职责四：工资费用的审核支付

主要工作：

负责每月15日前审核支付公司员工的工资。考核标准：

1、工资错误未审核出来，考核经办会计-1分。

2、代发工资的银行账户保证当日账户余额大于发放工资金额。余额不足导致开出空头支票不能及时发放工资的考核出纳-3分，经办会计-1分。

职责五：相关费用的计提及工资费用的分配 主要工作：

1、每月贷款利息的计提与支出的核算。

2、每月环保费用与无形资产的计提。

3、每月部门年终奖费用的计提。

4、每月末工资的分配。

考核标准：

1、及时了解央行基准利率的调整情况，保证贷款利息计提的准确，核实每月银行扣收贷款的金额是否准确，未发现错误考核-2分。

2、年度环保费用是否超出预算范围，超出部分是否有相关专题报告。对超出预算未发现考核-1分。职责六：门面房管理

主要工作：

1、负责每月门面房租金、水电费、物业费的收缴与核算。

2、负责每月门面房租金台账的登记。

3、负责每月门面房租金收入的结转。

考核标准：

1、门面房租金、水电、物业费未按时收缴入账，考核办公室-0.5分。经办会计未督促到位考核-0.5分。

2、月末租金台账余额与用友系统账面余额不相符考核-1分。

3、月末收入未结转考核-0.5分。篇5：检验报告审核人员岗位职责

检验报告审核人员岗位职责

检验报告的审核人员，应当对报告进行以下几方面审核：

一、编制依据或标准的应用是否正确、有效。

二、报告编制所依据的各种原始资料、数据的完整性，一致性包括：原始记录和计量单位、见证记录等。

三、检验报告内容的完整性；

四、数据处理及数字修约的正确性；

五、仪器设备和环境条件是否符合要求；

六、检验结论的正确性。

第5篇：记帐员工作职责

工作职责

工作岗位：记账员 主要工作内容：

1、采购记账：将物流打印的原材料入库单据按照原材料库、寄售库、设备库分单、整理，待对账和核对发票时使用，并将单据数据录入原材料未开票表格中。

2、与供应商对账：核对供应商对账单中的数量、规格、单价、总金额、入库情况，确认无误后签字确认，回传给供应商作为开具发票的依据。

3、发票记录：收到厂家发票后确认与当时对账数据准确一致，将发票号码、开具日期、收到日期、金额等录入到收到发票明细表中，以备日后查询使用。

4、金蝶系统录入发票：将与发票相对应的原材料入库单据找出，和发票附在一起，并在未开票表格中将已来发票的单据删除。在金蝶系统采购：发票—采购发票维护中，将原材料入库单下推生成相应的购货发票。

5、硅钢片核销：月末结账前，将金蝶中本月的委外加工硅钢片的入库量和刚才卷料的发出量根据相应的供应商和废品率进行核销，用以计算出硅钢片的价格。

6、将未开票数据报给财务：每月月底将未开票表格中所有的数据整理好，在未开票金额表格中录入，并将未开票表格报给财务。

第6篇：银行记帐岗位实习总结

记帐岗位实习总结

****年*月，我开始了记帐岗位的实习。在领导的关心及全体同志的帮助下，能够比较圆满的完成了工作任务。

首先，我感性地认识了记帐岗位的重要性和职责，也掌握了结转记帐岗位记帐岗位的操作规程。

记帐时必须认真执行国家金融政策法规和农商行会计出纳制度及相关管理办法，严格遵守结算纪律和操作规程，及时准确办理业务；负责做好营业前的准备工作，管理和维护本岗机具设备的正常运行，严格执行上岗签到，离岗签退和保密纪律，按时更换柜密码；严格执行会计、出纳制度，管理库房的现金，加强会计业务规范操作；严格执行各项规章制度，正确办理受理权限内的各类柜面业务，严格责权划分，不得越权办理业务；认真审核会计凭证的合法、合规性；办理现金业务和有价证券的收付，坚持双人复核，做到仔细认真，核算准确，处理及时，为客户提供优质、高效的服务；妥善保管领用的有价证券和重要空白凭证，以及正确使用和保管业务印章；严格执行结算账户管理：切实加强单位、个人结算账户、储蓄账户的开立、变更、销户有关资料的审核，真实准确建立客户信息，正确使用各种结算账户，加强现金支付监督，严格执行现金支付管理规定，严格按规定收取大额现金时换人复点，支付大额款项时换人复核；做好银行结算账户现金支付管理的宣传工作，认真解答客户业务咨询和受理客户的账务查询，及时通知客户办理有关业务的回执签收；按规定办理日常的业务工作交接手续，做到手续严密、清楚、快捷；每日认真登记经管的手工账及登记簿，正确、完整、真实记载各种账务，对经管的账、簿、表、单、证等按制度妥善保管，严防丢失、泄密，并及时做好清理、装订工作，按时移交；日终结平本柜账务，打印“柜员轧帐表”和“重要空白凭证使用清单”等柜员日终报表，核对本柜尾箱凭证和清点出纳现金，做到账款、账实、账证相符，并进行交叉复核；另外还要完成领导交办的其他工作。

其次，政治思想表现良好、品德素质修养和职业道德方面得到完善。

我积极参加学习活动，认真学习政治理论，自觉贯彻执行党和国家制定的路线、方针、政策，具有全心全意为人民服务的公仆意识。能遵纪守法，敢于同违法乱纪行为作斗争，忠于职守、实事求是、廉洁奉公、遵守职业道德和社会公德。

第三，业务知识进一步充实，工作能力逐步提高。

在目前的工作岗位上，能够不断的去学习，积累经验，经过自己的努力，具备了一定的工作能力，能够从容的接待储户的咨询。在业务技能、组织管理、综合分析能力、协调办事能力、文字语言表达能力等方面，都有了很大的提高。

第四，工作态度和敬业精神得到熏诒。

我热爱自己的本职工作，能够正确，认真地去对待每一项工作任务，把党和国家的金融政策及精神灵活的体现在工作中，在工作中能够采取积极主动，能够积极参加单位组织的各项业务培训，认真遵守各类规章制度，保证出勤，有效的利用工作时间。能够及时完成分配的工作任务，达到了预期的效果，在储蓄工作中，都能保质、保量的完成行里交给的各项工作任务，同时在工作中学习了许多的知识，也锻炼了自己，经过一段时间地不懈努力，记帐岗位能力有了长足的进步，同时也为我行的发展做出了应有的贡献。

总结记帐岗位工作，虽然有了一定的进步和成绩，但在一些方面也存在着不足。比如，有创造性的工作思路还不是很多，个别工作还不是做得很完善，这有待于在今后的工作中加以改进。

只有不断学习，不断发展，才能不断自我完善。

发展是硬道理。

第7篇：仓库记帐员岗位说明书

明书

2020年5月29日

仓库记帐员岗位说

岗位说明书

编 号:

岗位名称:仓库记账员 所在部门:计划供应部

工作关系:

1.2.3.4.上级:仓库主管 下级:仓库管理员

内部联系:财务部、工程部、办公室 外部联系:分供方送货人员

工作任务:

负责仓库账务管理

工作职责:

1.做帐:

   根据记账规定,登记每笔业务内容,确保库房账与总账相符;积极指导仓库管理员做好记账工作;

定期与保管员对账,及时发现问题,查找原因,使账、卡、物相符

  2.分车间、部门统计每月领用材料数量及金额 及时准确地编制月末盘存表;

其它:

 为领导提供各种物品的单价及数量; 协助仓库主管,做好综合仓库的管理工作; 完成领导交办的其它工作。

考核内容(初定):

1.账、卡、物相符。

2.记账、统计报表、财务报表规范、准确、清晰。 3.仓库管理员账本准确无误。4.上级领导综合评价。

聘用条件:

1.知识技能:掌握财务、税务、法律、会计电算化、统计分析处理、五金物质分类知识。

2.工作经历:有会计证。

所需学历:中专以上。2

2020年5月29日

记帐员岗位职责

凭证编制岗位职责

财务科凭证编制岗位职责

财务凭证装订岗位职责

凭证的事后审核，整理，装订等个人工作总结